Взаиморасчеты

Подсистема взаиморасчетов отвечает за оценку состояния взаимных обязательств предприятия и его контрагентов, а также за их анализ:

■ учет фактической (безусловной) и планируемой (условной) задолженности;

■ учет взаиморасчетов с детализацией до объекта расчетов, расчетного/планового документа;

■ использование различных валют при проведении взаиморасчетов;

■ проведение взаимозачетов и списание задолженности;

■ формирование и согласование актов сверки;

■ анализ состояния расчетов, выявление просроченной задолженности.

Основным профилем для работы с подсистемой учета взаиморасчетов является Бухгалтер.

С точки зрения момента возникновения обязательств предприятия перед поставщиками или покупателями задолженность можно разделить на планируемую (условную) и фактическую (безусловную).

Фактическая задолженность изменяется в момент перехода прав собственности на товары и в момент получения денежных средств одной из сторон. Она формируется при отражении соответствующих хозяйственных операций (отгрузка товаров, получение оплаты от клиента, получение товаров от поставщика, оплата поставщику и т. д.). Если есть фактическая задолженность предприятия перед клиентом или поставщиком на текущий момент времени, то такую задолженность будем называть «наш долг». Если есть задолженность перед нашим предприятием, то это «долг клиента» или «долг поставщика». Данные о фактической задолженности в системе всегда можно получить только на текущий момент времени.

Планируемая задолженность возникает по событиям, совершение которых планируется в будущем, и отражает выполнение обязательств каждой из сторон согласно некоторому плану – например, плану оплат или плану отгрузок (закупок). Планируемые даты оплаты и отгрузки (закупки) фиксируются либо в заказах клиентов (заказах поставщику), либо в документах отгрузки (поступления), оформленных без указания заказа. На основании планов движения товаров и денежных средств определяются ожидания по оплате (отгрузке) товаров и прогноз просроченной задолженности.

Рассмотрим более подробно, как указываются плановые даты оплат, отгрузок и поступлений.

Если расчеты ведутся по заказам клиентов, то план оплат этих заказов с разбивкой по суммам и датам фиксируется в документе Продажи – Оптовые продажи – Заказ клиента (гиперссылка К оплате, этапы не заданы реквизита Оплата на закладке Основное).

План отгрузок по заказу также фиксируется в заказе, даты отгрузок указываются на закладке Товары. Даты отгрузок можно указать для каждой позиции в отдельности (поле Дата отгрузки в строках табличной части заказа). Для отгрузки товаров одной датой необходимо установить признак Отгружать одной датой, определяющий возможность отгрузки заказа по частям.

Аналогичным образом даты оплаты и даты поступления товаров фиксируются в заказах поставщикам.

В документах отгрузки, сформированных без заказа клиента, также есть возможность указать плановую дату, к которой должна поступить оплата по реализации (документ Реализация товаров и услуг, реквизит Оплата на закладке Основное).

Итак, независимо от того, ведется документооборот по продажам и закупкам по заказам или без заказов, всегда известен план получения денежных средств, получения товаров, отгрузки товаров, оплаты товаров. Относительно этого плана можно вычислить, просрочена или нет задолженность предприятия, клиента или поставщика.

Пример

Просрочен долг предприятия перед покупателем или нет, вычисляется аналогично относительно плановых дат и сумм отгрузки. Долг предприятия тоже может быть просрочен или не просрочен.

Зная общую планируемую сумму поступления денег от клиента и сумму фактически поступившей оплаты, всегда можно вычислить сумму, которая ожидается к поступлению, то есть сумму К оплате. В нашем примере, если клиент ничего не заплатил по заказу, к 31 августа сумма к оплате будет равна 1 000 руб., вся сумма будет считаться просроченной. Если клиент 20 августа заплатил 700 руб., то на 21 августа сумма к оплате равна 1 000 - 700 = 300 руб., сумма задолженности не просрочена. На 31 августа к оплате по-прежнему будет 300 руб., но задолженность уже станет просроченной.

Если долг клиента больше нуля, то есть сумма поступившей оплаты меньше суммы, на которую выполнена отгрузка, то справедлива формула:

К оплате = Долг клиента + Сумма неотгруженных товаров.

Аналогично можно вычислить сумму К отгрузке, ориентируясь на суммы уже отгруженного товара, общую сумму по заказу, а также плановые сроки отгрузки. Если оформление торговых операций с клиентами выполняется без использования заказов, то сумма к отгрузке всегда будет нулевая, так как вся отгрузка выполняется сразу при проведении накладной на реализацию товаров.

Если наш долг перед клиентом больше нуля, то есть сумма поступившей оплаты больше, чем сумма выполненной отгрузки, то:

К отгрузке = Наш долг + Сумма неоплаченных (и, соответственно, неотгруженных) товаров.

Предусмотрены режимы ведения взаиморасчетов (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты):

■ Офлайн – распределение расчетов по документам выполняется фоновым заданием по расписанию (офлайн). Для запуска распределения расчетов предусмотрено регламентное задание Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками. Вместо регламентного задания возможен автоматический запуск фонового задания с использованием соответствующих функциональных опций Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов (НСИ и администрирование - Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты). При изменении суммы взаиморасчетов, суммы регламентированного учета и суммы управленческого учета формируются записи в регистре сведений «Задания к распределению расчетов с поставщиками», «Задания к распределению расчетов клиентами».

■ Онлайн – распределение расчетов по документам запускается сразу в транзакции проведения документов (онлайн). Данный режим исключает необходимость запуска регламентных и фоновых задания по распределению взаиморасчетов при печати первичной документации и формировании отчетов в валюте, отличной от валюты расчетов. При выборе данного режима:

○ выполнятся поиск невыполненных заданий по распределению расчетов с партнерами (клиентами/поставщиками) за все периоды. Если есть невыполненные задания, то будет произведен запуск отложенных расчетов до перехода на онлайн. Если есть невыполненные задания за прошлые периоды и установлена дата запрета, то не удастся запустить распределение расчетов из-за установленной даты запрета, то есть перейти на онлайн.

○ результатом выполненных заданий является формирование движений по регистрам «Расчеты с клиентами по документам», «Расчеты с поставщиками по документам». По результату перехода на онлайн в документах, созданных до перехода на онлайн, будут записи по регистрам «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам» и записи по новым регистрам «Расчеты с клиентами по срокам», «Расчеты с поставщиками по срокам». Перед непосредственным переходом на онлайн выполняется регламентное задание по актуализации движений документов по данным взаиморасчетов в рамках закрытия, дважды: первый раз - без блокировки, второй - с блокировкой ввода новых документов и изменения старых, если за это время оформляли документы.

○ в момент перехода на онлайн данные взаиморасчетов копируются из «старых регистров» в новые регистры. Записи по «старым регистрам» не очищаются. Для новых документов, сформированных в режиме онлайн, не формируются записи по «старым регистрам».

○ автоматически отключаются функциональные опции Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов.

Сравнительная характеристика режимов ведения взаиморасчетов представлена в таблице.

В режим Офлайн:

■ Распределение расчетов выполняется фоновым заданием. По результату выполнения фонового задания формируются регистры «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам».

■ Обеспечивается указание графика оплаты в заказе, уточнение которого выполняется непосредственно в заказе (при расчетах по заказам).

■ Запрет отгрузки выполняется как при наличии условной (плановой), так и безусловной (фактической) задолженности и/или просроченной задолженности (при установленных опциях Запрещать отгрузку при сумме задолженности более и/или При наличии просроченной задолженности).

■ Предусмотрен набор регистров:

○ «Расчеты с клиентами»/ «Расчеты с поставщиками» - носят предварительный характер.

○ «Расчеты с клиентами по документам»/«Расчеты с поставщиками по документам» - используются для хранения распределения суммы расчетов оперативного регистра накопления на долг и предоплату, расчета сумм взаиморасчетов в управленческой и регламентированной валюте учета.

В режиме Онлайн:

■ Выполняется оперативный расчет при проведении документов, что исключает запуск регламентного задания по распределению расчетов.

■ Перераспределение происходит с момента изменения документа, а не с начала месяца.

■ Доступно наличие информации о сроках погашения задолженности (даты планового погашения задолженности, даты возникновения задолженности).

■ Обеспечивается указание графика оплаты в заказе с возможностью уточнения в накладной (при расчетах по заказам).

■ Поддерживается анализ условной (плановой) и безусловной (фактической) задолженности с использованием соответствующих отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами (в том числе и в валюте взаиморасчетов).

■ Запрет отгрузки выполняется при наличии безусловной (фактической) задолженности и/или просроченной задолженности (при установленных опциях Запрещать отгрузку при сумме задолженности более и/или При наличии просроченной задолженности).

■ Расширенные версии отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами (предусмотрены те же отчеты, что и в режиме ведения взаиморасчетов Офлайн). При таком режиме в отчетах предусмотрены дополнительные поля – Расчетный/плановый документ, Дата возникновения, Дата планового погашения.

■ Предусмотрен набор регистров:

○  «Расчеты с клиентами»/ «Расчеты с поставщиками» - носят предварительный характер.

○  «Расчеты с клиентами по срокам»/ «Расчеты с поставщиками по срокам» - используются для хранения распределения суммы расчетов оперативного регистра накопления на долг и предоплату, расчета сумм взаиморасчетов в управленческой и регламентированной валюте учета.

○ «Плановые оплаты от клиентов»/ «Плановые оплаты поставщикам»  - используются для хранения актуального графика оплаты объектов расчетов и отражения поступивших оплат. В дальнейшем должен заменить ресурс «КОплате».

○ «Плановые отгрузки клиентам»/ «Плановые отгрузки поставщиков» - используются для хранения плана отгрузок/поставок в суммовом выражении. В дальнейшем регистр призван заменить ресурсы «К отгрузке» и «К поступлению».

Если был выбран режим расчетов онлайн, то возможность обратного перехода на режим расчетов офлайн не предусмотрена (нет выбора режима расчетов).

В новых базах, в которых не велся учет, по умолчанию включается режим расчетов онлайн и выбор режима взаиморасчетов также не предусмотрен.

Режим взаиморасчетов Офлайн имеет ряд ограничений. Все развитие и доработки выполняются в режиме расчетов Онлайн.

Рекомендуется переход на новый режим взаиморасчетов Онлайн.

Если переход на онлайн расчеты не выполнен, то в отчетах по взаиморасчетам будет выведено оповещение.

Если нет прав на переход, то будет оповещение:

«В версии 11.5.27 завершена поддержка режима учета взаиморасчетов «офлайн».

При обновлении на 11.5.27 будет выполнен принудительный переход на новый режим учета взаиморасчетов «онлайн».

Рекомендуем выполнить переход заблаговременно, обратившись к администратору программы.

Режим взаиморасчетов «онлайн» содержит расширенные возможности, в нем выполнен ряд доработок. Подробнее можно ознакомиться здесь…»

Если есть права на переход:

«В версии 11.5.27 завершена поддержка режима учета взаиморасчетов «офлайн».

При обновлении на 11.5.27 будет выполнен принудительный переход на новый режим учета взаиморасчетов «онлайн».

Рекомендуем выполнить переход заблаговременно по ссылке «НСИ и Администрирование» – «Казначейство и взаиморасчеты».

Режим взаиморасчетов «онлайн» содержит расширенные возможности, в нем выполнен ряд доработок. Подробнее можно ознакомиться здесь…»

В закрытии месяца для расчета сумм взаиморасчетов, пересчета движений ряда оборотных регистров, актуализаций сумм в валютах учета и движений управленческого баланса, переоценки предусмотрены этапы:

■ Допроведение документов – проверяет наличие невыполненных заданий неоперативной очереди и запускает управляющий поток:

○ Расчет сумм документов в валютах учета и перепроведение по финансовым регистрам. При изменении движений по регистрам накопления «Расчеты с клиентами»,  «Расчеты  с поставщиками» (например, внесены изменения в документ) добавляется задание к закрытию месяца «Формирование движений по расчетам с партнерами и переоценка расчетов». Задания к пересчету формируются автоматически при проведении документов. Пункт говорит о том, что в периоде были изменения расчета и необходимо пересчитать регистр сведений «Суммы документов в валюте регл.», содержащий построчное распределение сумм взаиморасчетов (по товарам или по расшифровкам). При расчете сумм выполняется сравнение суммы долга и предоплаты в валюте регл. учета регистра РасчетыС%ТипРасчетов%ПоСрокам («Расчеты с поставщиками по срокам»/»Расчеты с клиентами по срокам») и суммы записей в регистре сведений «СуммыДокументовВВалютеРегл» с отбором по типу расчетов. Если суммы отличаются, то выполняется перезаполнение сумм. Аналогично для упр. сумм.

■ Взаиморасчеты и переоценка валютных средств:

○ Расчет курсовых разниц по взаиморасчетам с клиентами и поставщиками. Этот пункт предназначен для переоценки по данным оперативных регистров (регл. и упр. валюты). База  ОУ – регистры-источники курсовых разниц. Берутся остатки регл. и упр. сумм расчетов в регистрах накопления РасчетыС%ТипРасчетов%ПоСрокам («Расчеты с поставщиками по срокам»/»Расчеты с клиентами по срокам») на конец месяца и сравниваются с расчетными суммами по курсу на конец месяца. При актуализации на начало последнего дня месяца добавляется корректирующая запись по каждому расхождению.

○ Переоценка денежных средств и финансовых инструментов.

В рамках механизма Универсальная очередь оперативных заданий предусмотрена:

■ Оперативная очередь заданий – это выполнение действия, которые не требуют блокировки, исключается из транзакции проведения документа и выполняется в фоновом режиме непосредственно после проведения документа.

■ Неоперативная очередь заданий - это выполнение отложенных расчетов в моменты отсутствия большой нагрузки на систему (вечернее/ночное время, выходные).

Вычисления в оперативных и неоперативных очередях заданий сокращают время транзакции проведения документов и время выполнения операций закрытия месяца.

Основные различия очередей заданий показаны в таблице.

Неоперативная очередь заданий используется в частности для выполнения части операций, закрытия месяца по этапу Взаиморасчеты и переоценка валютных средств.

В рамках механизма неоперативной очереди задний предусмотрен справочник Виды неоперативных заданий. Элементы справочника являются предопределенными. В карточке Вида заданий неоперативной очереди на закладке Читаемые регистры указаны регистры, при изменении которых будет автоматически сформировано задание данного вида. После выполнения задания оно будет автоматически удалено из очереди.

Администратору системы доступно просматривать сформированные задания в регистрах неоперативных заданий, а также выполнять настройки размера порции в справочнике «Виды неоперативных заданий». Доступ к регистрам «Задания неоперативного допроведения документов», «Задания к распределению взаиморасчетов», а также к справочнику «Виды неоперативных заданий» предусмотрен в обработке Регламентные операции по закрытию месяца по команде Еще – Неоперативная очередь заданий.

Для Вида заданий неоперативной очереди администратор информационной базы может изменить размер максимальной порции обработки гранул расчета в зависимости от объема документов, с которыми пользователи работают в течение дня (создание новых, редактирование, проведение и т.п.) и заданного расписания запуска регламентного задания по неоперативному допроведению документов.

Порция – количество гранул расчета (документов, объектов расчетов, основных средств и т.д.), которое будет передано на отработку в один фоновый поток, если заданий больше чем Порция*Количество потоков. Также администратор может изменить количество исполняющих (рабочих) потоков неоперативной очереди (по умолчанию 8).

Размер максимальной порции можно рассчитать по следующей формуле:

■ Общее количество гранул расчета заданий к обработке в день / Число потоков выполнения заданий / Количество запусков регл.задания в день

В качестве гранулы расчета заданий может выступать документ или кортеж задания: Аналитика учета по партнерам + объект расчетов + валюта.

Номер очереди формируется автоматически в результате анализа зависимостей. По «читаемым» и «изменяемым» регистрам автоматически определяется порядок выполнения заданий (номер очереди) – по аналогии с обработчиками обновления.

При изменении читаемого регистра будет сформировано задание текущего вида.

Также администратор можем включить выполнение и настроить расписание регламентного задания Допроведение документов для запуска выполнения заданий из очереди (по умолчанию с 21.00 до 06.00).

Если регламентное задание Допроведение документов выключено, то при открытии формы обработки Регламентные операции по закрытию месяца будет уведомление с рекомендацией его включить.

Управляющий поток неоперативной очереди заданий может работать в двух режимах.

Первый режим запуска управляющего потока - выполнение заданий из очереди может выполняться:

■ регламентным заданием Допроведение документов.

■ в рамках выполнения этапа Допроведение документов процедуры Закрытия месяца, если ранее не было выполнено регламентное задание Допроведение документов.

При этом приоритетно будут выполняться задания по выбранным организациям и закрываемому периоду. Если было включено регламентное задание и все задания были обработаны еще до закрытия месяца, то этап допроведения документов будет отмечен выполненным.

В указанных случаях запускается управляющий поток, распределяет задания в хронологическом порядке по исполняющим потокам с учетом условий:

■ в один поток попадает один день и один вид задания;

■ в один поток выбирается количество гранул выполнения, не превышающее настройку размера порции;

■ в поток выбираются задания, для которых нет влияющих заданий по тому же документу.

Управляющий поток может быть запущен только в одном экземпляре. Управляющий поток в данном режиме запуска создает фоновые задания – потоки выполнения.

Второй режим запуска управляющего потока - выполнение заданий из неоперативной очереди заданий запускается при формировании печатных форм. В этом случае для выполнения заданий будет запускаться единый исполняющий поток в фоне, обрабатывающий все необходимые для отражения данного документа задания.

В режиме формирования печатных форм управляющему потоку также передается ссылка на документ и вид задания «Актуализация сумм документов в валютах учета», которое необходимо выполнить перед формированием первичных печатных форм документа. При этом выполнение задания управляющий поток выполняет непосредственно в механизме печати, фоновые задания управляющий поток не запускает.

В случае ошибки после трех неуспешных попыток обработки гранулы расчета в регистре очереди заданий делается отметка о том, что выполнение задания завершилось с ошибкой. В списке заданий отметка о выполнении с ошибкой выводится в графе Выполнено с ошибкой, а в меню Еще доступна команда Ошибки очередей заданий для перехода к списку ошибок. После регистрации ошибки все зависимые задания не попадают в выборку к обработке при работе управляющего потока. После исправления документа по нему формируются новые задания очереди. После успешной обработки новых заданий по этому документу задания, ранее завершенные с ошибкой, отмечаются выполненными и удаляются из регистров очереди и ошибок.

Ограничения:

■ В файловой информационной базе все задания неоперативной очереди выполняются только в механизме закрытия месяца (недоступно выполнение регламентным заданием).

■ В РИБ задания неоперативной очереди выполняются только в главном узле.

Режим запуска актуализации движений документов по данным взаиморасчетов (для онлайн расчетов)

Сокращено время проведения документов за счет переноса длительной операции актуализации движений по регистрам взаиморасчетов в фоновые задания.

При использовании метода оценки стоимости товаров «Среднескользящая»:

■ Предусмотрена возможность расчета себестоимости товаров с учетом авансов в транзакции проведения документов. Движения документа по регистру сведений «Суммы документов в валютах учета» формируются с учетом авансов в транзакции документа – сразу при проведении документа.

■ Финансовые печатные формы (УПД, СФ, ТОРГ-12 и т.д.) могут быть сформированы сразу после проведения документа.

Распределение взаиморасчетов и расчет сумм документов в валютах учета:

■ Для расчета себестоимости по методу среднескользящей необходимы актуальные суммы документов в валютах учета.

■ Предварительно требуется выполнить операцию актуализации движений по регистрам взаиморасчетов, что может занимать длительное время, если документ вводится в середину «цепочки» по грануле расчета: «Аналитика учета по партнерам» + «Объект расчетов» + «Валюта».

■ При изменении документов в прошлых периодах, данные взаиморасчетов всех документов после измененного, могут стать неактуальными, как и их суммы в валютах учета. Для расчета отклонений себестоимости требуется выполнить их пересчет.

■ В цепочке много документов, участвующих в актуализации движений по регистрам взаиморасчетов по грануле расчета «Аналитика учета по партнерам» + «Объект расчета» + «Валюта», расположенных после проводимого документа.

■ Распределение взаиморасчетов будет выполняться по расписанию фоновым заданием.

■ В цепочке мало документов, участвующих в актуализации движений по регистрам взаиморасчетов по грануле расчета «Аналитика учета по партнерам» + «Объект расчета» + «Валюта», расположенных после проводимого документа.

■ Распределение взаиморасчетов будет выполняться при проведении документа.

В фоновое выполнение будут выноситься только длительные операции распределения взаиморасчетов. Если предварительный анализ покажет, что распределение будет «быстрым», то взаиморасчеты актуализируются при проведении документа.

При «оперативном» вводе документов распределение взаиморасчетов всегда быстрое.

За запуск распределения взаиморасчетов в фоновом режиме отвечает регламентное задание Исполнение неоперативной очереди заданий. Расписание запуска регламентного задания можно настроить так, чтобы распределение взаиморасчетов выполнялось «как можно скорее» после проведения документа (более частый запуск).

Распределение взаиморасчетов происходит в транзакции или в фоне (оперативно сразу после проведения документа). Регулируется это константой «Распределять взаиморасчеты фоновым заданием», использование которой доступно администратору через меню «Функции технического специалиста…» только для служебных целей. Константа предусмотрена для ускорения процедуры проведения документа путем переноса в отложенное фоновое задние расчетов движений по плановым регистрам.

При использовании метода оценки стоимости товаров «Среднескользящая» не рекомендуется ее включение.

Если константа отключена, то сегодняшние документы распределяются в транзакции, а прошлые через задания неоперативной очереди. Если константа включена, то задания создаются всегда, даже для сегодняшних документов. При включенной константе в момент выбора метода оценки стоимости товаров «Среднескользящая» выводится информационное сообщение: «При методе оценки стоимости «Среднескользящая» рекомендуется отключить константу «Распределять взаиморасчеты фоновым заданием»».

Задания при этом всегда считаются в неоперативной очереди. Если потребуется ускорить расчет, то можно установить расписание регл. задания Исполнение неоперативной очереди заданий.

Расчет сумм документов в валютах учета:

■ В случае, когда в организации используется метод оценки стоимости товаров «Среднескользящая» и распределение взаиморасчетов выполняется в транзакции проведения документа, расчет сумм в валютах учета, актуализация движений по финансовым регистрам также будет выполняться в транзакции документа.

■ В остальных случаях - суммы документов в валютах учета пишутся по курсу ЦБ на дату проведения документа и создаются задания к актуализации данных.

При печати, например, СФ/УПД/Торг-12 суммы в движениях накладных формируются сразу с учетом зачтенных авансов без предварительной актуализации движений документов или отражении в регл. учете.

Особенности при методе стоимости товаров «Среднескользящая»:

■ При изменении суммы документа приобретения товаров и услуг (в результате изменения взаиморасчетов и перерасчета сумм документа в валютах учета) будут отражены изменения стоимости в механизме учета себестоимости по следующему принципу:

○ если после текущего документа нет документов движения или выбытия товаров, то по регистру «Себестоимость товаров» будут перезаписаны движения с новой стоимостью;

○ если после текущего документа есть документы движения или выбытия товаров (с рассчитанной среднескользящей стоимостью), то разница между текущей стоимостью и стоимостью, ранее отраженной в регистре «Себестоимость товаров», будет отражена в регистре «Отклонения в стоимости товаров» как сумма отклонений. Движения по регистру «Отклонения в стоимости товаров» будут сформированы для текущего регистратора (документа приобретения товаров и услуг)».

Автоматическое формирование корректировок регистров предусмотрено в целях:

■ Устранить разрывы между остатками по регистрам взаиморасчетов, возникшие из-за пользовательских или системных ошибок.

■ Устранить развернутого сальдо в рамках одного объекта расчетов и аналитики без участия пользователя.

Корректировки регистров в закрытии месяца могут формироваться при наличии следующих проблем:

■ По одному договору имеется остаток предоплаты, по другому договору остаток задолженности. Поиском и удалением дублей объединили два договора в один. Аналогично для партнеров, контрагентов и направлений деятельности.

■ Произошли ошибки в онлайн распределении взаиморасчетов.

■ Вводом остатков введен остаток как по долгу, так и по предоплате в рамках одного объекта расчетов и аналитик взаиморасчетов.

■ По различным причинам не выполнилось офлайн распределение взаиморасчетов.

■ Некорректно введенная вручную корректировка регистров.

■ Произошли ошибки в онлайн распределении взаиморасчетов и др.

Исправление ошибок, как и актуализация движений документов по данным взаиморасчетов выполняется с первого месяца, на который есть задания к закрытию месяца по взаиморасчетам.

По нажатию на гиперссылку «Подробнее» открывается детальная информация по выявленным ошибкам.

Можно просмотреть детали ошибок по развернутому сальдо.

Алгоритм расчета суммы, которую система пишет в корректировку регистров, таков, что сравниваются остатки ресурса Сумма из регистра РасчетыСПоставщиками (РасчетыСКлиентами) и остатки ресурсов Долг и Предоплата регистра РасчетыСПоставщикамиПоСрокам (РасчетыСКлиентамиПоСрокам) в разрезе аналитики учета по партнерам, валюты и объекта расчетов.

Корректировка регистров автоматически формируется с операцией «Исправление разрывов остатков взаиморасчетов».

Для целей управленческого учета по скорректированным записям взаиморасчетов (в точности по данным регистров «Расчеты с клиентами по срокам», «Расчеты с поставщиками по срокам») формируются зеркальные движения по регистрам «Прочие доходы», «Прочие расходы», «Активы и пассивы» (суммы по регистрам взаиморасчетов = суммы по регистрам доходов/расходов).

Движения по регистрам прочих доходов/расходов, активов и пассивов формируются на 1 - ое число месяца с целью исключения открытия закрытого месяца по распределению прочих расходов и доходов. К примеру, исправление остатков в закрытии месяца «Май» формирует движения по взаиморасчетам (регистры «Расчеты с поставщиками по срокам», «Расчеты с клиентами по срокам» концом мая (31.05)), а доходы и расходы/активы и пассивы - в июне (01.06).

Анализ расчетов с партнерами можно выполнять в оперативном режиме с детализацией по партнеру, контрагенту, организации, заказу, валюте. С этой аналитикой можно вычислить:

■ фактическую задолженность клиента, поставщика, предприятия;

■ сумму оплаты, которую мы ожидаем получить от клиента; сумму, которую осталось заплатить поставщику; остаток планируемых отгрузок клиентам и поставок от поставщиков;

■ величину просроченной задолженности клиента, поставщика, предприятия.

Предусмотрено еще два варианта анализа данных взаиморасчетов:

■ По расчетным документам – можно сопоставить документы отгрузок товаров клиентам и документы полученной оплаты. То есть как бы «закрыть» отгрузки оплатами и увидеть, по каким расчетным документам у нас еще есть долг клиента (или по каким документам оплаты есть аванс);

■ По этапам оплаты – можно сопоставить график планируемых этапов оплаты клиентом с фактическим поступлением от него денег, увидеть, по каким этапам графика еще нет оплаты, по каким этапам долг клиента просрочен; можно увидеть глубину просроченного долга, то есть на сколько дней задерживается оплата по сравнению с намеченным графиком.

Проведение такого анализа – это довольно ресурсоемкий процесс, поэтому он выполняется с помощью механизма отложенного проведения.

Основные данные, которые используются для построения такого анализа, хранятся в записях регистров накопления «Расчеты с клиентами по документам»/ «Расчеты с поставщиками по документам».

Формирование данных в этом регистре выполняется в два этапа. Сначала в регистр делаются записи по определенным правилам в момент проведения пользователем документов, влияющих на взаиморасчеты. Назовем такие движения по регистру «первичными».

Далее с помощью механизма отложенного проведения документы перепроводятся по этому регистру и формируют новые записи, причем алгоритм расчета опирается на уже имеющиеся в регистре первичные движения.

Инициируется отложенное проведение документов по регистрам специальным регламентным заданием Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками. Регламентное задание можно выполнить вручную через консоль регламентных заданий, либо настроить расписание автоматического выполнения задания (НСИ и администрирование – Администрирование – Обслуживание – Регламентные операции – Регламентные и фоновые задания).

Помимо регламентного задания механизм отложенного проведения запускается при построении отчетов Продажи – Отчеты по продажам – Задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) и Закупки – Отчеты по закупкам – Задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность). Отчеты строятся уже по данным регистров «Расчеты с клиентами по документам»/ «Расчеты с поставщиками по документам» после отработки механизма отложенного распределения.

Механизм отложенного проведения позволяет обеспечить выполнение алгоритмически сложных и ресурсоемких процедур проведения документов отдельно от проведения самих документов, при этом, не мешая пользователям вводить новые документы. Единственное ограничение, которое накладывается на оперативную работу пользователей, заключается в том, что при выполнении отложенного проведения пользователь не может изменить документ, для которого выполняется в текущий момент времени отложенное проведение. Это достигается использованием механизма управляемых блокировок. При начале отложенного проведения блокируется таблица набора записей регистра Расчеты с клиентами по документам (или Расчеты с поставщиками по документам).

На алгоритм расчета взаиморасчетов по этапам оплаты и расчетным документам сильно влияет последовательность документов в информационной базе. Например, добавление документа оплаты задним числом приводит к тому, что алгоритм закрытия оплат на отгрузки нужно выполнять заново, так как имевшиеся к этому моменту документы отгрузок будет закрывать новый, введенный задним числом документ.

Общая схема получения данных по взаиморасчетам с детализацией по расчетным документам и этапам оплаты выглядит так:

■ пользователь в обычном режиме регистрирует и проводит документы по взаиморасчетам;

■ при этом документы формируют предварительные движения в регистры Расчеты с клиентами по документам и Расчеты с поставщиками по документам;

■ запускается механизм отложенного проведения (либо в отчетах Задолженность клиентов по срокам и Задолженность поставщикам по срокам, либо регламентным заданием Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками по настроенному расписанию);

■ отрабатывается алгоритм по распределению взаиморасчетов с детализацией по расчетным документам и этапам оплаты, алгоритм базируется на данных предварительных движений регистров;

■ в последовательности расчетов отмечается, до какого момента времени выполнено распределение расчетов;

■ в отчетах по расчетам с партнерами пользователь видит результат распределения расчетов.

Взаиморасчеты с партнерами (клиентами и поставщиками) ведутся со следующей детализацией:

■ Организация – указывается в документах либо определяется автоматически по значениям других полей (например, в кассовых документах – по кассе, в банковских – по расчетному счету);

■ Партнер – указывается во всех документах, изменяющих состояние расчетов;

■ Контрагент (получатель или плательщик) – значение подставляется автоматически в документы при отключенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – CRM и маркетинг – Настройка CRM – Независимо вести партнеров и контрагентов;

■ Объект расчетов – объект, по которому ведутся расчеты, выполняется сверка взаиморасчетов, оценка текущего состояния задолженности и оплаты, и производится распределение платежных документов на накладные. Объектом расчетов в зависимости от детализации расчетов может выступать договор, заказ, накладная или платежный документ. Распределение платежей и документов отгрузки и поставки между объектами расчетов выполняется вручную. В рамках объекта расчетов распределение платежей на документы отгрузки и поставки выполняется автоматически. В накладных «объект расчетов» определяется за счет настройки «детализация расчетов». В платежах «объекты расчетов» заполняются либо автоматически при загрузке выписки либо вручную на закладке «Расшифровка платежа». Далее, при проведении как платежек, так и накладных внутри «объекта расчетов» для каждого платежа определяется аванс это или постоплата и происходит распределение по «расчетным документам». Например, если расчеты ведутся по «объекту расчетов» договору, то все накладные, в которых выбран этот договор и все платежи, в которых указан этот договор, будут зачитываться автоматически.

■ Расчетные документы – «Платеж – источник аванса» или «Накладная – источник задолженности».

Условия ведения расчетов (валюта, детализация расчетов, порядок оплаты, порядок зачета оплат и накладных) определяются в договоре или соглашении, если не используются договоры.

Детализация расчетов влияет на то, какой документ будет являться объектом расчетов. По объектам расчетов выполняется сверка взаиморасчетов с контрагентами. В рамках одного объекта расчетов выполняется автоматический зачет оплаты, в то время как между разными объектами расчетов зачет оплаты нужно выполнять вручную.

В зависимости от потребностей пользователя или выставляемых партнерами условий предусмотрены следующие варианты детализации расчетов (поле Детализация расчетов в карточке договора или соглашения без договора):

■ По договорам – позволяет получить обобщенную информацию о состоянии расчетов в рамках конкретного договора:

○ объектами расчетов являются договоры;

○ график оплаты можно задать в договоре либо в заказе/накладной;

○ графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются (если график исполнения определяется договором);

○ оформленные в рамках договора платежи автоматически распределяются по заказам, документам отгрузки (поступления) по принципу ФИФО;

○ по договору доступен контроль просроченной дебиторской задолженности и контроль превышения суммы дебиторской задолженности;

○ счет на оплату можно сформировать на основании заказа, договора и накладной;

○ контроль предоплаты до обеспечения, до отгрузки не предусмотрен.

■ По заказам – позволяет получить информацию о состоянии расчетов по каждому конкретному заказу, распределять оплаты по заказам, которые автоматически засчитываются по накладным, оформленных в рамках заказа (по принципу ФИФО):

○ объектами расчетов являются заказы;

○ график оплаты задается в заказе;

○ если оформлен авансовый платеж без указания заказа (по договору в целом), то необходимо вручную произвести распределение авансов по заказам;

○ оформленные в рамках заказа платежи автоматически распределяются по накладным по принципу ФИФО;

○ если реализация по заказу, то статусы реализаций недоступны;

○ накладная уточняет график оплат по заказу – при вводе накладной даты платежей пересчитываются от даты накладной;

○ контроль предоплаты до обеспечения, до отгрузки выполняется при проведении заказа;

○ счет на оплату можно сформировать на основании заказа и реализации.

■ По расчетным документам – позволяет получить информацию  о состоянии расчетов по каждой накладной,  управлять платежами и их распределением  по накладным:

○ объектами расчетов являются платежные документы и накладные;

○ график оплаты задается в накладной;

○ предусмотрено ручное распределение платежей (как авансов, так и постоплат) по накладным с использованием помощника зачета оплат по команде «Зачет оплаты». Например, 10 объектов - накладных и 3 объекта оплаты. Пользователь сможет сам указать, какую оплату зачесть и на какую накладную. Оплаты могут автоматически привязаться при загрузке из клиент-банка, если в назначении платежа указана конкретная накладная;

○ если реализация по заказу, то статусы реализаций недоступны;

○ контроль предоплаты выполняется при проведении накладной;

○ счет на оплату можно сформировать на основании реализации.

■ Аванс по заказам, долг по накладным – позволяет получить информацию о состоянии расчетов, как по заказу, так и по накладной, управлять платежами и их распределением по заказам (предоплаты)/накладным (постоплаты):

○ предусмотрен для сценариев, например, при которых есть заказ на большое количество позиций, заказ предоплатный, по заказу оформляется несколько накладных, каждая из которых должна зачесть только часть аванса от суммы отгрузки, постоплата идет по накладным:

○ объектами расчетов являются заказы и накладные;

○ на заказ могут быть отнесены платежи, превышающие сумму планового аванса;

○ если на заказе есть остатки авансов, они автоматически попадают в накладную в соответствии с % предоплаты, указанным в графике оплаты заказа;

○ если общая сумма аванса на заказе больше планового %, то в накладную автоматически попадает сумма, равная отношению суммы строк накладной по заказу к общей сумме заказа;

○ если общая сумма аванса на заказе меньше планового %, то в накладную попадает не больше % аванса по графику от суммы накладной;

○ выполняется автоматическое распределение авансов с заказов на накладные в соответствии с % предоплаты, требуемым для отгрузки (при условии, что в графике оплат заказа задан предоплатный этап оплаты и контроль «Оплата до отгрузки», «Оплата до обеспечения»). При этом зачитывается обезличенная сумма, без указания конкретных платежных документов;

○ постоплату в накладные потребуется зачитывать вручную по команде «Зачет оплаты»;

○ при переносе аванса с заказа на накладную расчетные документы подбираются по ФИФО и переносятся на объект расчетов – накладную;

○ статусы реализаций недоступны;

○ счет на оплату можно формировать на основании заказа и реализации;

○ контроль предоплаты до обеспечения, до отгрузки выполняется при проведении заказа;

○ изменение порядка расчетов в накладной по заказу недоступно, изменение предусмотрено в заказе.

○ Аванс по договорам, долг по накладным - позволяет получить информацию о состоянии расчетов, как по договору, так и накладной, управлять платежами и их распределением по заказам (предоплаты)/накладным (постоплаты):

○ предусмотрен для сценариев, например, при которых есть договор, по которому поступает предоплата, требуется отгрузить товары разными накладными, каждая из которых должна зачесть только часть аванса от суммы отгрузки, постоплата идет по накладным;

○ объектами расчетов являются договоры и накладные;

○ авансы относятся на договор;

○ график оплаты может быть указан в договоре (график исполнения договора), либо в заказе/накладной;

○ если на договоре есть остатки авансов, они автоматически попадают в накладную в соответствии с % предоплаты, указанным в графике оплаты заказа;

○ выполняется автоматическое распределение авансов с договоров на накладные в соответствии с % предоплаты, требуемым для отгрузки (при условии, что в графике оплат заказов/накладных либо в графике исполнения договора задан предоплатный этап оплаты с контролем «Оплата до отгрузки»/«Оплата до обеспечения»). При этом зачитывается обезличенная сумма, без указания конкретных платежных документов;

○ постоплату в накладные потребуется зачитывать вручную по команде «Зачет оплаты».

○ при переносе аванса с договора на накладную расчетные документы подбираются по ФИФО и переносятся на объект расчетов – накладную;

○ по договору доступен контроль просроченной дебиторской задолженности и контроль превышения суммы дебиторской задолженности;

○ графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются (если график исполнения определяется договором);

○ при проведении заказа по договору с графиком исполнения, так же как и при расчетах по договорам, заказ не делает движений по плану оплаты и отгрузки;

○ изменение порядка расчетов в накладной по заказу недоступно, изменение предусмотрено в заказе;

○ контроль предоплаты до отгрузки выполняется при проведении накладной;

○ счет на оплату можно сформировать на основании заказа, реализации и договора.

При порядках расчетов «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным» можно управлять тем, с какого объекта расчетов и на какой объект расчетов выполнить зачет оплаты, но при этом не предусмотрена возможность управлять, какие расчетные документы на какие распределятся.

Например, по заказу №1 поступило две оплаты: оплата №1 от 01.12 на 100 руб. и оплата №2 от 10.12 на 100руб. При зачете оплаты с заказа на накладную пользователь может указать, сколько аванса нужно зачесть на эту накладную, например 50 руб. Но, какой именно документ оплаты зачесть на накладную указать не может. Программа автоматически подберет оплату №1 по ФИФО.

Пример зачета оплаты с заказа по накладной при расчетах «Аванс по заказам, долг по накладным», при котором по накладной зачтена обезличенная сумма, без указания платежного документа.

При создании договора по умолчанию заполняется детализация расчетов «По договорам». Поддерживается заполнение детализации расчетов в договоре по статистике. Это значит,  что детализация расчетов будет заполняться тем значением, которое текущий пользователь чаще всего вводил для выбранного «типа договора» (цели договора).

Используется статистика ранее оформленных договоров. Статистика берется по дате, цели договора, детализации расчетов и менеджеру. Для расчета статистки используется выборка из трех последних введенных пользователем договоров. Для заполнения по статистике необходимо в персональных настройках пользователя (НСИ и администрирование – Сервис – Персональные настройки) установить флаг Заполнять реквизиты документов по статистике.

Например, в списке формы «Договоры с клиентами» зарегистрировано три последних договора с целью «Реализация» и детализацией «Аванс по договорам, долг по накладным» по одному и тому же менеджеру. При создании нового договора с этой целью, из этого же списка и под этим же менеджером в договоре будет автоматически установлена детализация расчетов «Аванс по договорам, долг по накладным».

Порядок расчетов можно изменить. Необходимость такого изменения может возникнуть в том случае, если при установленном в соглашении или договоре варианте детализации расчетов По договорам необходимо регистрировать оплату по конкретной накладной или заказу.

Порядок расчетов можно изменить в сторону увеличения детализации расчетов.

Например, возможные варианты изменения:

■ если в договоре установлен порядок расчетов По договорам, то в документе можно изменить порядок на По заказам, По расчетным документам или Аванс по заказам, долг по накладным;

■ если в договоре установлен порядок расчетов По расчетным документам, то изменение порядка расчетов недоступно.

Документы, вводимые на основании заказов, наследуют порядок расчетов из заказа, и переопределение порядка расчетов в этих документах запрещено. Если документ вводится на основании нескольких заказов, то в этих документах порядок расчетов совпадает.

Изменение порядка расчетов предусмотрено в отдельном диалоговом окне Правила оплаты, доступном по гиперссылке реквизита Оплата из формы соответствующего документа.

Предусмотрен контроль на изменение порядка расчетов в правилах оплаты заказов и накладных не по заказу. Порядок расчетов в документах не должен отличаться от значения в договоре или соглашении.

Контроль на отклонение порядка расчетов, указанного в соглашении об условиях продажи/соглашении об условиях закупки или договоре выполняется при записи, проведении заказов клиентов, заказов поставщикам, документов продажи и закупки. При этом в правилах оплаты заказа, накладной не по заказу не запрещается изменение порядка расчетов, поскольку в общем случае можно, например, подготовить заказ клиента с отклонениями в значении порядка расчетов и затем согласовать эти отклонения.

При отклонении порядка расчетов от значения в соглашении или договоре менеджер должен провести согласование измененных условий продажи с руководством. Для этого необходимо провести заказ в статусе «На согласовании» и отправить документ на согласование, запустив бизнес-процесс согласования на основании заказа по команде Согласование заказа клиента (для согласования заказа клиента). Аналогично и для заказа поставщику.

Регистрировать документы с порядком расчетов, отличным от значения порядка расчетов по соглашению или договору, могут те пользователи, которые имеют полные права или для них установлено право отклонения от условий продаж/условий закупки (роль «Отклонение от условий продажи»/«Отклонение от условий закупок»).

Если в договоре установлена детализация расчетов «По договорам»/ «Аванс по договорам, долг по накладным» и договор как объект расчетов используется в других объектах, например, в заказе клиента, то изменение детализации расчетов в самом договоре запрещено. Например, в случае изменения детализации расчетов с «По договорам» на «По заказам» при записи договора будет выдано сообщение.

Взаиморасчеты с контрагентами ведутся с обязательным указанием валюты, определяемой в договоре или соглашении без договора.

Валюта в договоре или соглашении без договора определяет валюту взаиморасчетов в заказе и накладной. 

Предусмотрено указание произвольного курса взаиморасчетов в документе и расчет сумм документа и сумм взаиморасчетов в соответствии с указанным курсом (в форме Валюта и курс документа, доступной из форм заказов, накладных).

Информация о курсе взаиморасчетов указывается в накладных на закладке Основное по гиперссылке реквизита Валюты. При нажатии на гиперссылку открывается форма Валюты и курс документа, в которой можно изменить валюту документа, валюту взаиморасчетов. Курс можно изменить вручную или выбрать необходимый курс из списка. В списке доступны курсы на пять предыдущих дней. Предусмотрена также возможность выбора курса валюты на любую произвольную дату.

Если валюта документа и валюта взаиморасчетов отличаются от валюты регламентированного учета, то рассчитывается кросс-курс валюты документа относительно валюты взаиморасчетов.

При необходимости округления сумму взаиморасчетов можно указать вручную, при этом курс будет рассчитан автоматически, а сумма взаиморасчетов будет перенесена в документ и автоматически распределена по строкам табличной части.

При изменении валюты документа будет предложено пересчитать суммы в документе в соответствии с выбранной валютой. Пересчет выполняется по курсу на дату документа.

Предусмотрена также возможность построчной корректировки суммы взаиморасчетов в документах корректировки. При построчной корректировке суммы взаиморасчетов курс и кратность валюты, указанные в документах, изменяться не будут.

Изменение курса валют доступно пользователям, для которых определены роли Изменение курса в документах продажи (Изменение курса в документах закупки).

Выражением цены договора является определенная сумма, получаемая (причитающаяся к получению) продавцом товаров (работ, услуг). Валюта, в которой выражена оплата, может не совпадать с валютой взаиморасчетов и валютой документа.

Установка флага Оплата в иностранной валюте подразумевает, что обязательства по оплате будут выражены в валюте, отличной от национальной валюты.

Реквизит Оплата в иностранной валюте доступен, если в договоре выбрана валюта взаиморасчетов, отличная от валюты регламентированного учета -  национальной валюты «Российский рубль».

Если оплата в национальной валюте «рублях», то флаг не устанавливается.

Реквизит Оплата в иностранной валюте определяет порядок расчета налоговой базы НДС и суммы НДС. При установленном флаге при реализации налоговая база и сумма НДС рассчитываются по курсу на дату отгрузки в соответствии с п. 3 ст. 153 НК.

Реквизит определяет доступность на выбор банковских счетов организации/контрагента в договоре, банковских счетов организации/касс в правилах оплаты заказов/накладных.

Если снят флаг, то на выбор доступны банковские счета/кассы в валюте регл. учета, если установлен флаг – банковские счета/кассы в валюте, отличной от валюты регл. учета. 

Изменение реквизита в документах доступно только пользователям, которые имеют право на отклонение от условий продаж (условий закупок).

Для договоров с контрагентами и договоров между организациями предусмотрены варианты определения курса валюты (реквизит Курс валюты договора в карточке договора):

■ Переменный – курс валюты переменный, задолженность переоценивается (значение по умолчанию).

■ Установленный в договоре – курс валюты устанавливается в договоре, задолженность переоценивается, если курс в договоре меняется на новое значение.

■ Фиксированный на дату отгрузки – фиксируется курс долга во взаиморасчетах на дату отгрузки (курс валюты взаиморасчетов). Курс валюты для платежа берется из накладной, постоплата производится по курсу на дату накладной. Задолженность не переоценивается. Для авансов курс берется на дату платежа.

Реквизит Курс валюты договора доступен на форме договора, если в договоре выбрана валюта взаиморасчетов, отличная от валюты регламентированного учета -  национальной валюты «Российский рубль».

Для варианта курса Установленный в договоре отображается поле курса валюты договора относительно валюты регламентированного учета организации, в котором отображается последнее значение курса из регистра сведений «Курс валют расчетов по договорам», и ссылка История, по которой можно посмотреть историю изменения курса валюты с отбором по договору.

При указании курса валюты в поле договора значение будет записано при записи договора на текущую дату, для указания другой даты курса можно воспользоваться ссылкой История. В форме истории курса валюты расчетов можно установить произвольный курс на любую дату.

Значение кратности курса отражается гиперссылкой, при нажатии на которую показывается поле кратности курса для редактирования. Поле с вводом курсов валют доступно только для варианта Установленный в договоре.

Если выбраны варианты Фиксированный на дату отгрузки, Переменный, то поля редактирования курсов скрываются с формы элемента договора.

Вариант Фиксированный на дату отгрузки доступен для договоров с детализацией расчетов:

■ Аванс по договорам, долг по накладным.

■ Аванс по заказам, долг по накладным.

■ По расчетным документам.

Для отчетов «Ведомость расчетов с клиентами», «Ведомость расчетов с поставщиками», «Карточка расчетов с клиентами», «Карточка расчетов с поставщиками», «Задолженность клиентов по срокам», «Задолженность поставщикам по срокам» данные о плановых оплатах и плановых отгрузках отображаются по курсу ЦБ, даже если в договоре выбраны варианты определения курса Установленный в договоре и Фиксированный на дату отгрузки.

Курс: Переменный

Для платежей и накладных берется официальный курс ЦБ. Для платежей берется курс на дату платежа, для накладных оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты,  неоплаченная часть оценивается по курсу на дату накладной.

На форме документов отображается надпись Курс: Переменный о том, что используется переменный курс.

Надпись скрывается, если валюта взаиморасчетов совпадает с валютой регламентированного учета – национальной валютой «Российский рубль».

Предусмотрено указание произвольного курса взаиморасчетов в документе и расчет сумм документа и сумм взаиморасчетов в соответствии с указанным курсом (в форме Валюты и курс документа, доступной из накладных).

В платежных документах реквизит Курс: Переменный также отображается в виде надписи. Если валюта платежки и валюта взаиморасчетов совпадают, то курс и гиперссылка не отображаются на форме.

Курс: Установленный в договоре

В договоре можно закрепить курс валюты взаиморасчетов. Для документов по договору с установленным курсом будет действовать курс валюты договора.

В накладных на форме Валюты и курс документа отображается гиперссылка Курс: Установленный в договоре, по которой можно перейти к истории изменения курса валюты расчетов с отбором по договору.

В форме Валюты и курс документа отображаются курсы из договора на даты меньшие даты документа. При выборе курса на другую дату (команда «Выбрать другую дату»), дату раньше даты курса договора, будет установлен курс из общего регистра курсов валют.

Для накладных оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты, неоплаченная часть оценивается по курсу, установленному в договоре.

Если в договоре выбран вариант курса Установленный в договоре, расчеты в у.е и оплата в рублях (не установлен флаг «Оплата в иностранной валюте»), то для определения налоговой базы НДС и суммы НДС берется курс договора с учетом курсов авансов (средневзвешенно) согласно п.4 ст. 153, идентично ПБУ 3 для БУ и налога на прибыль.

Если в договоре выбран вариант курса Установленный в договоре, расчеты в валюте и оплата в валюте (установлен флаг «Оплата в иностранной валюте»), то для определения налоговой базы НДС и суммы НДС берется курс ЦБ РФ согласно п.3 ст. 153 НК РФ.

Для платежей при оплате в рублях берется курс, установленный в договоре.

Для платежей при оплате в валюте, когда валюта платежного документа и валюта расчетов совпадают, берется официальный курс ЦБ на дату платежа.

При оплате в валюте, когда валюта платежного документа и валюта расчетов отличаются, для расчета кросс-курса (Курс валюты платежа/Курс валюты расчетов) используется курс валюты расчетов, установленный в договоре и официальный курс ЦБ на дату платежа для валюты платежа.

Если валюта платежного документа отличается от валюты взаиморасчетов, то в заявках на расходование ДС и платежных документах отображается гиперссылка Установленный в договоре, по которой можно перейти к истории курса валюты расчетов договора.

В расшифровке платежа платежных документов и заявок на расходование ДС в режиме Списком выводится колонка Курс, когда валюта платежного документа отличается от валюты взаиморасчетов. Значение курса расчетов может быть отредактировано.

Если валюта платежного документа и валюта взаиморасчетов совпадают, а курс установлен в договоре, то курс и гиперссылка не отображаются на форме платежного документа.

Например, если оплата в валюте «EUR» и взаиморасчеты в валюте «EUR», то курс валюты договора не применяется, используется курс ЦБ РФ.

В отчетах по ведомости расчетов в колонке «Заказано» сумма в валюте пересчитывается по курсу, установленному в договоре.

В справке-расчета переоценки валютных средств можно анализировать переоценку при изменении курса валюты договора, если вывести группировку Курс валюты договора.

На данном примере можно сравнить, как расчеты переоцениваются по курсу ЦБ и по курсу договора. Колонка Курс регл. отображает точное значение курса в детальных записях, а в группировках и итогах – среднее значение.

Если в договоре после начала ведения учета изменится вариант договорного курса, это может привести к необходимости выполнения расчета курсовых разниц по взаиморасчетам с клиентами и поставщиками по месяцам, в которых были проведены документы по этому договору.

Курс: Фиксированный на дату отгрузки

Используется, когда по договору с контрагентом пришли к соглашению, что курс валюты расчетов фиксируется на дату отгрузки и используется для последующих оплат (по официальному курсу ЦБ на дату отгрузки), при этом курсовые разницы не возникают. Поскольку изменение официального курса соответствующей валюты к рублю после такой отгрузки не изменяет требования (обязательства) сторон договора (Письмо Минфина РФ от 13.11.2017 N 03-03-06/1/74457).

Для авансов курс берется на дату платежа. Постоплата производится по курсу на дату накладной:

■ Для платежей при оплате в рублях берется курс на дату накладной.

■ При оплате в валюте, когда валюта платежного документа и валюта расчетов отличаются, для расчета кросс-курса (Курс валюты платежа/Курс валюты расчетов) используется курс валюты расчетов, фиксированный на дату отгрузки, и официальный курс ЦБ на дату платежа для валюты платежа.

Для платежей при оплате в валюте, когда валюта платежного документа и валюта расчетов совпадают, берется официальный курс ЦБ на дату платежа.

Для накладных оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты, неоплаченная часть оценивается по фиксированному курсу на дату отгрузки. Задолженность остатка в валюте взаиморасчетов не переоценивается.

Принципы курса фиксированного на дату отгрузки:

■ При фиксированном на дату отгрузки курсе задолженность не переоценивается.

■ Суммы регл. и упр. учета во взаиморасчетах должны равняться суммам регл. и упр. учета в денежных средствах (по принципу двойной записи).

■ Если валюта платежа совпадает с валютой регл. или упр. учета, то совпадающая сумма регл. или упр. учета равна сумме документа как для регистров денежных средств, так и для регистров взаиморасчетов.

○ Сумма взаиморасчетов в этом случае должна заполниться из суммы документа по фиксированному курсу. Сумма взаиморасчетов может быть отредактирована вручную, и тогда курс отражения платежа во взаиморасчетах будет отличаться от фиксированного курса расчетов.

■ Иначе (если валюта платежа отличается от валюты регл, упр учета) суммы регл, упр. учета считаются пересчетом из суммы платежного документа по курсу на дату платежа как для регистров денежных средств, так и для регистров взаиморасчетов.

○ Сумма взаиморасчетов в этом случае должна заполниться из суммы документа пересчетом через курс валюты документа (на дату документа) и зафиксированный курс валюты взаиморасчетов. Или (то же самое) сумма взаиморасчетов должна заполниться из суммы регл. учета (рассчитанной согласно пункту выше) пересчетом по фиксированному курсу. Сумма взаиморасчетов может быть отредактирована вручную, и тогда курс отражения платежа во взаиморасчетах будет отличаться от фиксированного курса на дату отгрузки.

■ После платежа может возникнуть необходимость переоценки долга, если курс, по которому отражен платеж, отличается от зафиксированного курса расчетов на дату отгрузки:

○ Переоценка происходит в момент закрытия долга в 0.

○ Переоценивать при очередной переоценке – противоречит пункту выше.

○ Необходимо производить переоценку остатка долга в момент платежа.

○ Пример: фиксированный курс на дату отгрузки 50 RUB/USD долг 100 USD 5 000 RUB. Оплата 2 500 RUB, при этом указали курс 65 RUB/USD – сумма взаиморасчетов будет 38,46 USD, остаток долга по накладной: 2 500 RUB и 61,54 USD – это курс 40,62 RUB/USD, для восстановления фиксированного курса на дату отгрузки необходимо произвести переоценку в момент платежа: +577 RUB.

При использовании фиксированного курса на дату отгрузки возможны курсовые разницы в случаях:

■ Корректировка приобретения/Корректировка реализации с зачтенными авансами (например, сумма долга в валюте расчетов 0, а по суммам регл. и упр. учета есть остатки).

■ Накладная в рублях, расчеты в у.е, по накладной зачтен аванс по курсу, отличному от курса фиксированного на дату отгрузки.

■ Оплата в валюте.

■ Ручное редактирование курса в платежном документе в рублях.

■ Ручное редактирование курса в накладной в рублях.

■ Пункты 4, 5 можно избежать. Чтобы не возникало курсовых разниц, необходимо рассчитывать рублевые суммы в накладных и платежках из суммы взаиморасчетов по курсу, иначе неизбежно возникает курсовая разница на копейки из-за точности округления курса валюты.

На форме Валюты и курс документа, открытой из форм накладных, отображается надпись о том, что курс будет зафиксирован на дату отгрузки.

Если валюта платежного документа отличается от валюты взаиморасчетов, то в заявках на расходование ДС и платежных документах отображается гиперссылка Фиксированный на дату отгрузки, по которой выполняется переход к форме накладной. Гиперссылка активна при выборе в платежных документах в качестве объекта расчетов, накладной, первичного документа. Если объект расчетов не накладная, реквизит отображается в виде обычной надписи.

Например, если оплата в рублях, то для постоплаты по объекту расчетов накладной применяется курс на дату накладной, заполненный в расшифровке платежа. Предусмотрена возможность редактирования курса.

Если валюта платежного документа и валюта взаиморасчетов совпадают, а курс фиксирован на дату отгрузки, то курс и гиперссылка не отображаются на форме платежного документа.

Например, если оплата в валюте «EUR» и взаиморасчеты в валюте «EUR», то курс на дату отгрузки не применяется, используется курс ЦБ РФ.

Для документов Приобретение товаров и услуг, Приобретение услуг и прочих активов, у которых валюта документа и валюта взаиморасчетов совпадают, в форме настройки Валюты и курс документа можно указать курс валюты расчетов на дату, отличную от даты накладной. Например, документы от поставщика приходят с опозданием, или курс валюты фиксируется во время отгрузки у поставщика, а поступление проводится позже - при получении товара.

Для указания даты, на которую действует курс, предназначен реквизит Отразить по курсу на дату. Реквизит отображается на форме, когда в договоре установлен вариант определения курса «Переменный» или договор не указан и если валюты документа и взаиморасчетов отличаются или от валюты регл. учета или от валюты упр. учета.

В зависимости от комбинации валют документа, взаиморасчетов, упр. учета и регл. учета наименование реквизита Отразить по курсу на дату будет изменяться на: Отразить в регл. учете по курсу на дату, Отразить в упр. учете по курсу на дату:

■ Если валюта документа и валюта взаиморасчетов отличаются от валюты регл. учета и одна из них совпадает с валютой упр. учета, тогда будет «Отразить в регл. учете по курсу на дату».

■ Если одна из них совпадает с валютой регл. учета, но обе отличаются от валюты упр. учета, тогда будет «Отразить в упр. учета по курсу на дату».

■ Если обе валюты: документа и взаиморасчетов отличаются и от валюты регл. учета и от валюты упр. учета, тогда будет «Отразить по курсу на дату».

Если дата не заполнена, курс берется на дату документа. Корректировка приобретения отражается по курсу приобретения, если в приобретении указана дата курса отражения в учете, то корректировка будет отражена по этому курсу.

Для документов закупки, если указана дата курса валюты документа, то налоговая база НДС будет рассчитана по курсу на дату курса валюты документа.

Поддерживаются следующие возможности:

■ Включение, отключение контроля предоплаты до отгрузки и до обеспечения, включая строки накладных «сверх заказа».

■ Автоматический расчет графиков оплат по сдвигу от даты заказа, от даты договора, до даты отгрузки, от даты перехода права собственности, от даты отгрузки.

■ Автоматическое заполнение долгосрочных графиков оплаты договоров с учетом срока доставки от графика отгрузки и даты договора.

■ Автоматический расчет графиков оплаты от нескольких разных дат отгрузки и дат поставки.

■ Заполнение графиков оплат в накладных, соответствующих исходным графикам оплаты, указанным в заказах или договорах (заполнение всех предоплатых и кредитных этапов оплаты).

■ Заполнение графиков оплат для залоговой многооборотной тары.

Вариант планирования оплаты в документах (заказах, накладных) определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи - Оптовые продажи – Условия и порядок оплаты:

■ Оплата до отгрузки и/или после отгрузки - упрощенный вариант планирования оплаты. Оплату можно разбить на два этапа До отгрузки и После отгрузки или выбрать оплату только по одному из них. Для вариантов отсчета при оплате до отгрузки предусмотрен контроль предоплаты.

■ Произвольное количество этапов оплаты – оплату можно разбить на произвольное количество этапов с различными вариантами контроля и отсчета дат графика. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.

■ Шаблоны графиков оплаты – предварительно список возможных этапов оплаты регистрируются в справочнике Графики оплаты (CRM и маркетинг – НСИ и продаж). Оплата разбивается на этапы в соответствии с указанным шаблоном графика оплаты. Шаблон можно настроить произвольным количеством этапов оплаты. В соглашениях и правилах оплаты заказов, накладных доступно поле График оплаты.

Этапы оплаты могут быть заполнены в документах (заказах, накладных):

■ вручную.

■ по этапам оплаты соглашения, в рамках которого оформляется заказ/накладная;

■ шаблону графика оплаты, использование соглашений не является обязательным;

■ графику исполнения договора, если график исполнения определяется договором.

Если не используется соглашение или в соглашении график оплаты не определен, то можно выбрать любой график оплаты в правилах оплаты заказа, накладной (поле График оплаты) и заполнить этапы оплаты по команде Заполнить по графику.

Вариант планирования оплаты в документах (заказах, накладных) определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Закупки – Документы закупок – Условия и порядок оплаты:

■ Предоплата и/или Кредит – упрощенный вариант планирования оплаты. Оплату можно разбить на два этапа До отгрузки и После отгрузки или выбрать оплату только по одному из них. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.

■ Произвольное количество этапов оплаты – оплату можно разбить на произвольное количество этапов с различными вариантами отсчета и контроля. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.

Этапы оплаты могут быть заполнены в документах (заказах, накладных):

■ вручную.

■ по этапам оплаты соглашения, в рамках которого оформляется заказ/накладная;

■ графику исполнения договора, если график исполнения определяется договором.

В правилах оплаты заказов, накладных, соглашениях, графиках исполнения договоров на выбор доступны варианты отсчета, определяющие бизнес событие, от которого следует рассчитывать дату платежа:

■ От даты заказа (или От даты договора) – в правилах оплаты заказа дата платежа заполняется от даты заказа. В накладной по заказу не пересчитывается и переносится «как есть». В накладной без заказа или при расчетах «по расчетным документам» недоступен. Доступны все варианты контроля.

■ От даты согласования - в правилах оплаты заказа дата платежа заполняется от даты согласования, пересчитывается при изменении даты согласования. В накладной по заказу не пересчитывается и переносится «как есть». В накладной без заказа или при расчетах «по расчетным документам» недоступен. Доступны все варианты контроля.

■ До даты отгрузки - в правилах оплаты заказа дата платежа заполняется от даты отгрузки в шапке или от даты отгрузки в табличной части. В накладной по заказу уточняется от даты накладной. В накладной без заказа или при расчетах «по расчетным документам» заполняется от даты документа. Доступны все варианты контроля.

■ От даты отгрузки - в правилах оплаты заказа дата платежа заполняется от даты отгрузки в шапке или от даты отгрузки в табличной части. В накладной по заказу дата платежа уточняется от даты накладной. В накладной без заказа или при расчетах «по расчетным документам» заполняется от даты документа. Доступны варианты контроля «Оплата независимо от отгрузки», «Оплата после отгрузки».

■ От даты перехода права собственности (доступно только для работы с клиентами) - в правилах оплаты заказа дата платежа заполняется от даты отгрузки в шапке или от даты отгрузки в табличной части + срок перехода права собственности из соглашения с клиентом. В накладной по заказу уточняется от даты перехода права собственности (если есть, если нет - от даты накладной). Доступны варианты контроля «Оплата независимо от отгрузки», «Оплата после отгрузки». Вариант отсчета доступен при включенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Оптовые продажи – Отгрузка без перехода права собственности.

В графиках оплаты соглашений/договоров, заказов, накладных для вариантов отсчета доступны различные варианты контроля, позволяющие зафиксировать договоренность с контрагентом о порядке платежей и связанных с ними действиями по выполнению сделки. В процессе работы разбиение плановой оплаты по вариантам контроля можно проанализировать в отчете Задолженность клиентов:

■ Оплата до обеспечения (при работе с клиентами)/Оплата до подтверждения (при работе с поставщиками) – при расчетах «по заказам», «аванс по заказам, долг по накладным» при проведении заказов в статусе К выполнению, и в которых для строк установлено действие К обеспечению, Резервировать по мере поступления, выполняется контроль на наличие оплаты до обеспечения. Программа не позволит в заказе поставить для строк к резервированию по мере поступления, к обеспечению без наличия на заказе соответствующего процента оплаты. Заказ с такими вариантами действия воспринимается программой как сигнал для логистической службы о необходимости обеспечения (заказ является распоряжением на обеспечение товаров). Варианты обеспечения «К обеспечению, «Резервировать по мере поступления» могут означать необеспеченную потребность, поэтому прежде чем обеспечивать заказ, суммы по этапам оплаты с таким вариантом контроля должны быть оплачены. Аванс с клиента берется, если под него планируется закупка (варианты обеспечения «К обеспечению», «Резервировать по мере поступления»). Для получения оплаты по заказу в заказе необходимо установить действие «Не обеспечивать», после получения оплаты установить в заказе действие «К обеспечению»/«Резервировать по мере поступления». В графиках оплаты накладных, договоров этот вариант контроля недоступен.

■ Оплата до отгрузки – при расчетах «по заказам», «аванс по заказам, долг по накладным» при проведении заказов в статусе К выполнению, и в которых для строк установлено действие Отгрузить, выполняется контроль на наличие оплаты до отгрузки. Программа не позволит в заказе поставить для строк к отгрузке без наличия на заказе соответствующего процента оплаты. Заказ с таким вариантом действия воспринимается программой как сигнал о необходимости оформления отгрузки по такому заказу (заказ является распоряжением на отгрузку), поэтому, прежде чем будет подготовлен заказ к отгрузке, суммы по этапам оплаты с таким вариантом контроля должны быть оплачены. При расчетах «аванс по договорам, долг по накладным», «по расчетным документам» контроль оплаты выполняется при проведении накладных как по заказу, так и не по заказу. При отсутствии оплаты до отгрузки программа не позволит провести документ реализации товаров и услуг в статусе Реализовано или при отключенных статусах реализаций товаров и услуг. Контроль предоплаты не предусмотрен при расчетах «По договорам».

■ Оплата после отгрузки – оплата в кредит (после отгрузки). Контроль оплаты не выполняется при проведении заказов, накладных.

■ Оплата независимо от отгрузки – не имеет значение, в какой момент оплата, до обеспечения, до отгрузки или после отгрузки. Контроль оплаты не выполняется при проведении заказов, накладных.

Контроль предоплаты до обеспечения/отгрузки предусмотрен для предоплатных вариантов отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», «до даты отгрузки» при проведении заказов, накладных. При наличии роли Отклонение от условий оплаты или полных правах разрешено нарушение условий оплаты при поставке заказов к отгрузке/обеспечению, то есть проведение документов.

Для пользователей с ролью Отклонение от условий оплаты или полными правами при проведении документов сообщение о нарушении условий оплаты (контроль предоплаты до отгрузки/обеспечения) носит информационный характер, не блокирует проведение документов.

При расчетах с поставщиками контроль оплаты не выполняется и является справочными, поскольку покупатель продавца не контролирует. При продаже продавец контролирует оплату от покупателя, и ему, продавцу, в этом помогает его информационная система.

Все этапы оплаты заполняются со сдвигом независимо от варианта отсчета и варианта контроля. Расчет дней отсрочки платежа может производиться с учетом выходных дней или без, в зависимости от настроек в графике оплаты или соглашении с клиентом.

В правилах оплаты заказов, накладных этапы оплаты сортируются по варианту контроля, а внутри каждого варианта контроля сортируются по дате платежа. Изначально располагаются этапы обязательные для отгрузки, а затем необязательные.

Для возможности ввода графика исполнения договора обязательно должна быть заполнена дата договора.

График отгрузки и график оплаты можно задать в договоре с клиентом, если используется порядок расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» и график исполнения определяется договором. Потребуется задать сумму договора, которая будет распределена по датам отгрузки и датам платежей графика исполнения договора в соответствии с % оплаты.

Предварительно заполняется график отгрузки с планируемыми датами отгрузки клиенту. Даты отгрузки используются для расчета дат платежей для вариантов отсчета «до даты отгрузки», «от даты отгрузки», «от даты переход права собственности».

В графике оплаты доступны варианты отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки», «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности». Для вариантов отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки» доступны варианты контроля «Оплата до отгрузки», «Оплата после отгрузки», «Оплата независимо от отгрузки».

График оплаты можно заполнить по этапам оплаты соглашения или графику оплаты, указанному в соглашении (команда Заполнить по соглашению).

Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», то в графике оплат договора варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласовании» заменяются на «от даты договора», а вариант контроля «Оплата до обеспечения» - на «Оплата до отгрузки».

Каждый этап оплаты рассчитывается от каждой планируемой даты отгрузки клиенту с учетом количества дней отсрочки (сдвиг).

Этапы оплаты, рассчитанные от даты отгрузки, редактируются сразу по всем связанным строкам графика в отдельной форме Этап оплаты (например, 5 % + 5 % = 10 %).

При изменении этапа рассчитанного по датам отгрузок будут изменены все связанные строки графика.

Для графиков исполнения договоров с клиентами предусмотрена возможность указания производственного графика для учета отсрочки по рабочим дням (настройка Учет отсрочки по рабочим дням производственного календаря на форме графика исполнения договора).

Для возможности ввода графика исполнения договора обязательно должна быть заполнена дата договора.

График оплат и поставок можно задать в договоре с поставщиком, если используется порядок расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» и график исполнения определяется договором. Потребуется задать сумму договора, которая будет распределена по датам платежей графика исполнения договора в соответствии с % оплаты.

Предварительно задается график поставок. В графике поставки указываются даты отгрузки, отражающие плановые даты отгрузки товаров со склада поставщика. Даты отгрузки используется для расчета дат платежей для вариантов отсчета «до даты отгрузки», «от даты отгрузки» с учетом количества дней отсрочки (сдвиг).

Реквизит Длительности доставки отражает плановое количество дней от даты отгрузки до даты поставки. Длительность доставки заполняется вручную и используется для расчета дат поставки в графике исполнения договора.

Дата поставки рассчитывается как Дата отгрузки + Длительность доставки

Дата поставки доступна в табличной части графика поставки, если длительность доставки больше 0. При изменении даты отгрузки в строке пересчитывается дата поставки. При изменении длительности доставки перечитываются даты поставки во всех строках. При изменении даты поставки ничего не пересчитывается.

В графике оплаты доступны варианты отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки», «от даты отгрузки». Для вариантов отсчета доступны варианты контроля «Оплата до отгрузки», «Оплата после отгрузки», «Оплата независимо от отгрузки».

График оплаты можно заполнить по этапам оплаты соглашения (команда Заполнить по соглашению).

Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», то в графике оплат договора варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласовании» заменяются на «от даты договора», а вариант контроля «Оплата до подтверждения» - на «Оплата до отгрузки».

Каждый этап оплаты рассчитывается от каждой планируемой даты отгрузки со склада поставщика с учетом количества дней отсрочки (сдвиг).

Этапы оплаты редактируются сразу по всем связанным строкам графика в отдельной форме Этап оплаты.

Для графиков исполнения договоров с поставщиками предусмотрена возможность указания производственного графика для учета отсрочки по рабочим дням (настройка Учет отсрочки по рабочим дням производственного календаря на форме графика исполнения договора).

При ведении расчетов «по договорам», «аванс по договорам, долг по накладным» график исполнения может определяться договором.

На форму графика исполнения договора с контрагентом предусмотрен флаг График частично исполнен до начала ведения учета, позволяющий ввести график исполнения на часть суммы договора. Обозначает ввод остатков плановых оплат и отгрузок по договору.

При установленном флаге в табличных частях График отгрузки и График оплат появляются соответствующие колонки Уже отгружено и Уже оплачено. График отгрузки и график оплаты заполняются на полную сумму договора. Если этап отгружен и/или оплачен до начала ведения учета, то в строке необходимого этапа устанавливается флаг Уже отгружено и/или Уже оплачено.

В зависимости от данных в табличных частях графика отгрузки, графика оплаты и расстановки флага в колонках «Уже отгружено» и «Уже оплачено» на форме графика исполнения договора с контрагентом предусмотрены надписи для реквизита «График частично исполнен до начала ведения учета», например сумма договора 20 000 руб.:

■ Если суммы строк уже отгружено 10 000 руб. и уже оплачено 10 000 руб. совпадают, то надписи нет.

■ Если сумма уже оплачено 20 000 руб. больше, нежели сумма уже отгружено 10 000 руб. и нет документов ввода начальных остатков авансов по договору, то «необходимо ввести остатки аванса клиента на сумму 10 000 руб». Потребуется оформить документ ввода начальных остатков авансов клиентов по договору на сумму 10 000 руб.

○ Если оформлен ввод начальных остатков авансов по договору на другую сумму, больше или меньше, нежели разница между уже отгружено и уже оплачено на 10 000 руб., то «ввод остатков взаиморасчетов не соответствует графику». Потребуется оформить документ ввода начальных остатков авансов клиентов по договору на сумму 10 000 руб.

○ Если оформлен ввод начальных остатков авансов по договору на разницу уже оплачено и уже отгружено, т.е. на сумму 10 000 руб., то «ввод начальных остатков авансов соответствует графику».

■ Если сумма уже отгружено 10 000 руб. больше, нежели сумма уже оплачено 6 000 руб. и не оформлен документ ввода начальных остатков задолженности клиента, то «необходимо ввести остатки задолженности клиента на сумму 4 000 руб». Потребуется оформить документ ввода остатков задолженности клиента на сумму 4 000 руб. 

○ Если оформлен ввод начальных остатков задолженности клиента на разницу уже оплачено и уже отгружено, т.е. на сумму 4 000 руб., то «ввод начальных остатков задолженности соответствует графику».

○ Если оформлен ввод начальных остатков задолженности на другую сумму, больше или меньше, нежели разница между уже отгружено и уже оплачено на 4 000 руб., то «ввод остатков взаиморасчетов не соответствует графику». Потребуется оформить документ ввода остатков задолженности клиента на сумму 4 000 руб. 

Соответствующие надписи предусмотрены на форме графика исполнения договора с контрагентом (поставщиком).

При расчетах «По заказам», «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется заказом/накладной) график оплаты заполняется в правилах оплаты заказа.

Если график оплаты не заполнен в заказе, то по умолчанию в качестве этапа оплаты будет заполнена информация о 100 % платеже по варианту отсчета «от даты заказа» и с вариантом контроля «Оплата независимо от отгрузки». 

При проведении заказов, накладных не по заказу выполняется контроль, при котором дата платежа, указанная в правилах оплаты должна быть не меньше даты документа. Дата платежа используется для планирования оплаты. Если уже поступил аванс, то планирование оплаты не потребуется. Можно установить дату платежа равную дате документа, к примеру, установив в заказе вариант отчета «до даты отгрузки» со сроком отсрочки «0» дн.  

Если в графике оплаты заказа заполнены различные варианты отсчета и контроля, то в график оплаты накладной по такому заказу попадают все этапы оплаты из заказа (как предоплатные – от даты заказа, от даты согласования, до даты отгрузки, так и кредитные – от даты отгрузки, от даты перехода права собственности). 

Варианты отсчета «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности», «до даты отгрузки» пересчитываются от даты накладной с учетом сроков отсрочки по данным этапам оплаты.

Даты платежей по этапам оплаты можно скорректировать путем изменения реквизита Срок (дн). Потребуется указать количество дней, на которое необходимо сдвинуть дату платежа.

Если расчетная дата платежа больше даты накладной, а вариант контроля равен «Оплата до отгрузки» или «Оплата до обеспечения», то расчетная дата сдвигается на дату накладной.

При добавлении строки сверх заказа в правилах оплаты накладной сумма платежа по строке сверх заказа распределяется по всем этапам оплаты в соответствии с % платежа. При планировании оплаты по отгрузке сверх заказа в данной колонке будет установлена иконка .

В накладной по заказам график оплат всегда представлен табличной частью с разбивкой по заказам.

Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», а накладная введена не по заказу или используется порядок расчетов «По расчетным документам», то в правилах оплаты накладной такие варианты отсчета заменяются на «до даты отгрузки» со сдвигом «0», а вариант контроля «Оплата до обеспечения»/«Оплата до подтверждения» - на «Оплата до отгрузки».

При отгрузке без заказа в правилах оплаты накладной этапы оплаты заполняются автоматически по графику соглашения. В графике оплаты могут присутствовать несколько предоплатных этапов.

При расчетах «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется договором) графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются. В график оплаты накладной попадают все этапы оплаты из договора (как предоплатные – от даты договора, до даты отгрузки, так и кредитные – от даты отгрузки, от даты перехода права собственности). График оплаты по накладной можно перезаполнить по команде Заполнить по графику договора.

При расчетах «По расчетным документам» правила оплаты задаются в накладной. Если накладная не по заказу, то в правилах оплаты накладной можно указать график оплаты, в соответствии с которым будут автоматически заполнены этапы оплаты накладной. В графике оплаты могут присутствовать несколько предоплатных и кредитных этапов оплаты.

При проведении накладной, как по заказу, так и без заказа, в правилах оплаты которой заданы варианты отсчета с контролем «Оплата до отгрузки», предусмотрен контроль предоплаты.

Если в накладной присутствует залоговая тара, предусмотрена возможность сформировать график оплаты залога независимо от оплаты товаров.

При упрощенном варианте планировании оплаты Оплата до отгрузки и/или после отгрузки в правилах оплаты доступны два этапа оплаты – Оплата до отгрузки (должна быть осуществлена до проведения накладной или заказа клиента, в котором для строк установлено действие «Отгрузить») и Произвольная оплата («Не контролируется») (аналогично и при работе с поставщиками).

Для предоплатного этапа (Оплата до отгрузки) доступны варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласования»», «до даты отгрузки», для неконтролируемого этапа (Произвольная оплата) - все варианты отсчета, в том числе «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности».

Для предоплатного этапа предусмотрен контроль предоплаты до отгрузки. Сумма, указанная для произвольной оплаты, может быть оплачена как до отгрузки, так и после отгрузки.

Если накладная по заказу с расчетами «Аванс по заказам, долг по накладным», «По заказам», «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется заказами/накладными), то в правилах оплаты накладной недоступен для изменения график оплаты, форма оплаты, реквизит «Оплата в иностранной валюте», банковский счет, касса.

В таких документах как «Выкуп возвратной тары», «Выкуп товаров с хранения» выводится упрощенная форма правил оплаты с одной датой платежа. Предусмотрено только заполнение варианта отсчета «от даты отгрузки» с максимальным сроком отсрочки по графику соглашения. Оплата по таким документам не контролируется.

При расчете дат платежей в правилах оплаты заказов, накладных учитываются значения реквизитов Поставка, Переход права собственности, заданных в соглашении с клиентом.

Дата отгрузки в заказах рассчитывается как Дата заказа + Поставка (по соглашению).

Расчет дат платежей в правилах заказа клиента для вариантов отсчета:

■ «от даты заказа»: Дата документа заказа + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «от даты согласования»: Дата согласования (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «до даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) - Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «от даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «от даты перехода права собственности»: Дата отгрузки (по заказу) + Переход права собственности (по соглашению с клиентом) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

При вводе накладной по заказу или графику исполнения договора дата платежа пересчитывается в правилах оплаты в накладной для вариантов отсчета:

■ «до даты отгрузки»: от даты накладной.

■ «от даты отгрузки»: от даты накладной.

■ «от даты перехода права собственности»: от даты накладной или от даты перехода права собственности, если используется хозяйственная операция «Реализация (товары в пути)»).

При расчете дат платежей в правилах оплаты заказов, накладных учитываются значения реквизитов Поставка, Доставка, заданных в соглашении с поставщиком.

Расчет дат платежей в правилах оплаты заказа поставщику для вариантов отсчета:

■ «от даты заказа»: Дата документа заказа + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «от даты согласования»: Дата согласования (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «до даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) - Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

■ «от даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).

При вводе накладной по заказу или графику исполнения договора дата платежа пересчитывается в правилах оплаты в накладной для вариантов отсчета:

■ «до даты отгрузки»: от даты накладной.

■ «от даты отгрузки»: от даты накладной.

Если в графике оплаты содержатся этапы оплаты, завязанные на датах отгрузки, то при изменении даты отгрузки в строке табличной части заказа клиента при записи/проведении заказа выходит диалоговое окно с вопросом «Были изменены плановые даты отгрузок, перезаполнить график оплат по умолчанию?».

Вопрос о перезаполнении графика выходит при совпадении сразу нескольких условий:

■ Несколько дат отгрузки в табличной части заказа.

■ Изменили дату отгрузки в табличной части заказа.

■ Есть этапы оплаты, связанные с датой отгрузки.

■ Не редактировали график оплаты после изменения даты отгрузки.

■ В этапы оплаты внесены ручные изменения, график оплаты отличается от соглашения.

Если в соглашении не заполнен график оплаты, либо не указан шаблон графика оплаты, при этом график оплаты заполнен вручную в правилах оплаты заказа и в заказе есть этапы оплаты, завязанные на отгрузках, то при изменении даты отгрузки будет выходить вопрос о перезаполнении графика по умолчанию. После подтверждения о перезаполнении график в заказе будет перезаполнен по умолчанию на этап оплаты с вариантом отсчета «от даты заказа»  и контролем «Оплата независимо от отгрузки».

Если в графике заказа были ручные изменения (например, добавлен новый этап оплаты, изменили вариант отсрочки, вариант контроля, количество дней отсрочки), график заказа отличается от графика по соглашению, либо от графика по шаблону и изменили даты отгрузки, то также будет  выходить вопрос о перезаполнении графика. После подтверждения о перезаполнении график в заказе  будет перезаполнен на график оплаты по соглашению или шаблону графика, но уже с учетом новых дат отгрузки.

Если график заполнили по умолчанию, то вопрос не задается, считается, что ручных изменений нет. Если в правилах оплаты заказа график заполнен из соглашения или из шаблона графика оплаты (график заказа не отличается от графика по соглашению, либо от графика по шаблону), то при изменении даты отгрузки перезаполнение графика оплаты выполняется автоматически по новым датам отгрузки без вопроса о перезаполнении графика.

Если в табличной части заказа указана одна дата отгрузки или установлен флаг «Отгружать одной датой», то при изменении даты отгрузки будет автоматически перезаполнен график оплаты без вопроса о перезаполнении графика. Даты платежей, связанные с датами отгрузки, будут пересчитаны в правилах оплаты заказа как при наличии графика в соглашении, так и без графика.

Для редактирования графика оплат предназначен документ Корректировка графика взаиморасчетов, с использованием которого:

■ Предусмотрена возможность изменения дат погашения задолженности и авансов для документов, попавших в закрытый период.

■ Обеспечено хранение истории изменения графика оплаты.

Для документа предусмотрены операции:

■ Корректировка графика оплаты клиентом.

■ Корректировка графика оплаты поставщику.

■ Корректировка графика погашения аванса клиента.

■ Корректировка графика погашения аванса поставщику.

Документ доступен по ссылкам Продажи – Расчеты с клиентами – Корректировки графиков взаиморасчетов или Закупки – Расчеты с поставщиками - Корректировки графиков взаиморасчетов.

Сценарий использования:

■ Клиент связывается с менеджером по продажам и согласовывает новые даты оплаты по проведенной ранее реализации.

■ Менеджер не может внести правки в накладную, которая попадает в закрытый период, поэтому на основании накладной формирует документ Корректировка графика взаиморасчетов.

Документ Корректировка графика взаиморасчетов можно оформить:

■ на основании документа, образовавшего долг или аванс (на основании накладной или платежного документа, например, на основании документа Реализация товаров и услуг – для корректировки дат платежей, установленных в правилах оплаты накладной, на основании документа Поступление безналичных ДС – для корректировки дат погашения авансов);

■ на основании предыдущего документа Корректировка графика взаиморасчетов;

■ вручную из списка документов Продажи – Расчеты с клиентами – Корректировки графиков взаиморасчетов или Закупки – Расчеты с поставщиками - Корректировки графиков взаиморасчетов.

В корректировке обязательно заполнение контрагента, организации и расчетного документа (накладная или платежный документ), по которому требуется редактирование графика платежей. Корректировка графика заполняется всеми объектами расчетов в рамках указанного расчетного документа.

Особенности документа Корректировка графика взаиморасчетов:

■ Выбор контрагента и организации в корректировке накладывают отбор на доступность расчетных документов по указанному контрагенту и организации.

■ Предусмотрено редактирование только дат погашения конкретного расчетного документа – реализации или платежки.

■ Возможно редактирование графика погашения текущей фактической задолженности по авансам и отгрузкам.

■ Табличные части документа заполняются графиком погашения задолженности по движениям исходного документа.

■ Документ вводится только по одному документу, но позволяет отредактировать даты погашения остатков задолженности по всем объектам расчетов и аналитикам, участвующим в движениях. Несколько объектов расчетов может быть в реализации по нескольким заказам или в платежке.

■ Движения документа формируются на всю сумму изменяемого графика.

■ Новая дата не может быть меньше даты исходного документа.

■ При проведении делает расходные движения по остаткам фактической задолженности и формирует приходные движения с новыми датами погашения.

■ Если корректировка по расчетному документу, в рамках которого несколько объектов расчетов с разными валютами расчетов, то не пишется сумма документа, в том числе и в итогах табличных частей корректировки.

■ Новая повторная корректировка графика заполняется с учетом последней введенной корректировки.

■ Сумма в исходном и новом графиках заполняется в валюте взаиморасчетов из объекта расчетов.

■ При расчетах в у.е, валюте, сумма долга/аванса не пересчитывается по курсу на дату корректировки графика, корректировка не инициирует расчет курсовых разниц, не влияет на % оплаты.

■ В ведомости расчетов изменения документа корректировка графика взаиморасчетов можно увидеть при выведенной группировке по дате планового погашения. Суммы корректировки будут попадать в колонку «Иные операции»:

○ при корректировке графика по накладным - по исходному графику сумма с «-», по новому «+», т.к. Долг клиента = Отгружено - Оплачено + Иные операции.

○ по платежам - по исходному графику сумма с «+», по новому «-», т.к. Наш долг = - (Отгружено - Оплачено + Иные операции).

■ Если по накладной или платежному документу введена корректировка, то при попытке отмены проведения накладной или платежного документа будет сообщение о необходимости сначала отменить корректировку.

■ Предусмотрена возможность работы с присоединенными файлами, что позволяет хранить дополнительные соглашения по изменению дат оплаты вместе с учетным документом, отражающим эти договоренности.

■ Попадает под даты запрета редактирования. Для расчетов с поставщиком - по разделу «Закупки», для расчетов с клиентом - по разделу «Продажи».

■ Формирует записи в регистр сведений «Реестр документов» и отображаться в журнале «Реестр торговых документов».

■ Не предусмотрен ввод документов «Сторно» и «Исправление» по данным корректировки графика.

При вводе на основании/выборе расчетного документа в корректировке по движениям расчетов исходного документа автоматически определяется операция, например, при выборе документа реализации товаров и услуг в корректировке будет установлена операция Корректировка графика оплаты клиентом, поскольку реализация образует долг клиента.

Доступность списка операций зависит от  наличия у исходного документа движений расчетов. Если доступен только один тип операция, то в корректировке поле Операция блокируется, например, при выборе документа реализации товаров и услуг. Несколько значений операций доступно, например, при выборе в корректировке документа отчет комитенту (принципалу) о продажах, поскольку документ формирует как движения по расчетам с поставщиками, так и движения по расчетам с клиентами. В таком случае в корректировке вручную выбирается необходимая операция – корректировка графика оплаты клиентом (для корректировки графика оплат комиссионного вознаграждения комиссионеру), либо корректировка графика оплаты поставщику (для корректировки графика оплаты долга комиссионера поставщику/комитенту). Аналогичное поведение и для отчета комиссионера о продажах.

Если в отчете установлен флаг Удержать вознаграждение, то в корректировке графика устанавливается операция Корректировка графика оплаты поставщику и поле блокируется. 

Для расчетного документа Передача товаров между организациями доступны на выбор несколько значений операции – корректировка графика оплаты клиентом и корректировка графика оплаты поставщику, поскольку документ формирует как движения по расчетам с клиентами, так и движения по расчетам с поставщиками.

Табличная часть Исходный график отображается справочно и недоступна для редактирования. Например, при вводе корректировки графика по расчетному документу Приобретение товаров и услуг – в исходном графике заполняются суммы и даты платежей из правил оплаты накладной.

Если часть долга уже оплачена, это можно увидеть в колонке «Остаток», предусмотренной для информации о частично погашенной задолженности. В этой колонке отображается текущий (на открытую дату) остаток предоплаты или долга расчетов по срокам с исходной датой погашения. Если остаток = 0, то строка без остатка подсвечивается серым цветом шрифта – означает, что этот этап оплачен.

Остаток показывается на открытую дату, если оплата введена будущим числом, то эта оплата также будет учитываться в корректировке.

Исходная дата платежа не используется для связи нового графика со старым, а необходима только для справочного отображения остатков.

Табличная часть Новый график по умолчанию заполняется исходным графиком и предусмотрена для редактирования графика погашения, все колонки доступны для редактирования, за исключением колонки «Остаток», которая  пересчитывается при редактировании строк (общая сумма распределяется в порядке уменьшения дат).

В табличную часть нового графика можно внести любой график, при этом итоговая сумма нового графика должна соответствует сумме исходного графика до корректировки. При проведении документа проверяется неизменность итоговой суммы взаиморасчетов по объектам расчетов (и полям аналитики учета по партнерам, партнеру, договору).

В документе в исходном/новом графиках автоматически заполняются значения аналитики учета по партнерам: валюта, партнер, договор в соответствии с данными движений расчетов исходного документа.

Эти колонки по умолчанию скрыты. При необходимости эти колонки можно вывести в документ через команду «Еще - Изменить форму» в обеих табличных частях. При проведении проверяется, что выбранные значения соответствуют аналитике учета по партнерам движений исходного документа, если выбраны неправильно – будет сообщение об ошибке.

Например, при изменении партнера в новом графике будет выдано сообщение:

Если по исходному графику не предусмотрена дата погашения аванса, например, при корректировке реализации в случае восстановления аванса, то для аванса в исходном графике выводится пустая дата, а в новом графике по умолчанию устанавливается текущая дата, поскольку обязательна к заполнению для формирования нового графика.

Если пользователь ошибся или требуется начать с начала редактирование исходного графика, то можно перезаполнить график оплат в соответствии с графиком документа основания (расчетного документа) по команде Заполнить.

При редактировании графика оплаты накладной предусмотрено сообщение со ссылкой на введенную по текущему документу корректировку, если их несколько, то на последнюю.

Из корректировки графика предусмотрено формирование контекстных отчетов Задолженность клиентов по срокам/Задолженность поставщикам по срокам/Оплаты клиентов по срокам/Оплаты поставщикам по срокам в зависимости от операции, указанной в корректировке.

Изменения, отраженные документом Корректировка графика взаиморасчетов, можно отследить в отчете Задолженность клиентов по срокам с детализацией до даты планового погашения (при корректировке графика оплаты клиентом/корректировке графика погашения аванса клиента).

По состоянию на 14.07.25 видим просрочку по оплате реализации товаров и услуг от 01.04.25 с датами платежей 01.04.25 и 11.04.25.

После проведенной корректировки графика взаиморасчетов на дату 14.07.25 видим в отчете новые даты планового погашения и отсутствие просроченной задолженности.

В отчете Состояние выполнения по реализации товаров и услуг будет отображено самое последнее состояние графика оплаты с учетом всех корректировок графика взаиморасчетов.

Ограничения

■ Документ Корректировка графиков взаиморасчетов доступен только при онлайн взаиморасчетах.

■ Плановые графики оплаты или отгрузки не редактируются - только фактическая задолженность.

■ В документе Корректировка графиков взаиморасчетов редактируется сразу весь график документа-основания. Перенос на сумму одного этапа оплаты не поддерживается.

■ При работе под ограниченными правами сотрудника отдела продаж или закупок в выборе расчетного документа доступны все типы документов, которые может читать данный пользователь. Ограничение доступа к документам поставщиков/клиентов осуществляется на уровне записей по партнеру.

Основание платежа/Договор/Объект расчетов

Основание платежа является справочной информацией и не влияет на распределение расчетов. К примеру, чтобы отнести платеж на тот или иной документ реализации, необходимо выбрать его в качестве объекта расчетов.

Если расчеты «По договорам», то в качестве основания платежа можно указать заказ клиента, реализацию товаров и услуг, счет на оплату.

Если расчеты «По заказам», то в качестве основания платежа можно указать заказ клиента, реализацию товаров и услуг, счет на оплату.

Если расчеты «По расчетным документам», то в качестве основания платежа можно указать реализацию товаров и услуг, счет на оплату.

Если расчеты ведутся по «Аванс по заказам, долг по накладным», то при объекте расчетов - заказ клиента в основании платежа можно указать заказ клиента, счет на оплату, введенный на основании заказа клиента. При объекте расчетов – реализация товаров и услуг в основании платежа можно указать реализацию товаров и услуг, счет на оплату, введенный на основании реализации товаров и услуг.

Если расчеты ведутся по «Аванс по договорам, долг по накладным», то при объекте расчетов - договоре в основании платежа можно указать договор, счет на оплату, введенный на основании договора. При объекте расчетов – реализация товаров и услуг в основании платежа можно указать реализацию товаров и услуг, счет на оплату, введенный на основании реализации товаров и услуг.

В поле Договор заполняется договор, который выступает в качестве дополнительной аналитики учета по расчетам с партнерами.

Объект расчетов – объект, по которому ведутся расчеты, выполняется сверка взаиморасчетов, оценка текущего состояния задолженности и оплаты, и производится распределение платежных документов на накладные. Объектом расчетов в зависимости от детализации расчетов может выступать договор, заказ, накладная или платежный документ. Распределение платежей и документов отгрузки и поставки между объектами расчетов выполняется вручную. В рамках объекта расчетов распределение платежей на документы отгрузки и поставки выполняется автоматически. В накладных «объект расчетов» определяется за счет настройки «детализация расчетов». В платежах «объекты расчетов» заполняются либо автоматически при загрузке выписки либо вручную на закладке «Расшифровка платежа». Далее, при проведении как платежек, так и накладных внутри «объекта расчетов» для каждого платежа определяется аванс это или постоплата и происходит распределение по «расчетным документам». Например, если расчеты ведутся по «объекту расчетов» договору, то все накладные, в которых выбран этот договор и все платежи, в которых указан этот договор, будут зачитываться автоматически.

Выбор основания платежа влияет на изменение договора и объекта расчетов.

Выбор договора влияет на изменение объекта расчетов и основание платежа, как и выбор объекта расчетов влияет на изменение договора и основание платежа.

При расчетах «По договорам», «Аванс по договорам/долг по накладным» при выборе договора в качестве основания платежа автоматически заполняются поля «Договор» и «Объект расчетов» значением выбранного договора.

При любом порядке расчетов, за исключением «По договорам»/ «Аванс по договорам, долг по накладным», при очищении основания платежа или объекта расчетов договор не очищается, поскольку платежный документ может быть объектом расчетов, когда расчеты «По заказам»/ «Аванс по заказам, долг по накладным»/«По расчетным документам».

При применении команды Подобрать по остаткам открывается форма Подбор объектов расчетов, в которой отображается список неоплаченных объектов расчетов. В форму подбора попадают объекты расчетов с остатком «К оплате» и/или с остатком «Долга».

В колонке К оплате отображаются сумма плановой оплаты клиентом/поставщику. Плановые оплаты образуются заказами, графиком исполнения договора (если расчеты ведутся по договорам и график оплаты определяется договором). Например, оформлен заказ клиента от 15.10.2023 с расчетами по заказам на сумму 19 200 руб., по заказу введен документ реализации товаров и услуг на сумму 9 600 руб. В колонке К оплате по объекту расчетов – заказу от 15.10.23 отображается плановая сумма К оплаты 19 200 руб.

По объекту расчетов – договору №1 (с расчетами по договорам) отображается сумма К оплате 15 600 руб. Это общая плановая сумма оплаты, сгруппированная по заказам клиентов, оформленным в рамках договора.

В колонке Долг партнера отображается сумма фактической задолженности. Фактическая задолженность образуется накладными. Например, оформлен заказ клиента от 15.10.2023 с расчетами по заказам на сумму 19 200 руб., по заказу введен документ реализации товаров и услуг на сумму 9 600 руб.

В колонке Долг партнера по объекту расчетов – заказу клиента от 15.10.23 отображается сумма долга 9 600 руб.

Если по заказу клиента не введена накладная, то в колонке Долг партнера будет отображаться сумма долга 0 руб.

Автоматический подбор объектов расчетов

В шапке документа на закладке Основное заполняется информация о контрагенте (юридическом или физическом лице) поставщика/клиента. В поле Сумма указывается общая сумма платежа. Сумма указывается в валюте того расчетного счета, по которому оформляется поступление/списание безналичных денежных средств. Эта сумма может быть распределена по нескольким счетам на оплату, заказам, накладным, договорам, которые можно подобрать в табличную часть документа с использованием формы подбора объектов расчетов.

Если в шапке документа на закладке Основное указана сумма, то при нажатии на команду Подобрать по остаткам открывается форма Подбор объектов расчетов, в которой выполняется автоматический подбор объектов расчетов, отмечаются неоплаченные объекты расчетов (устанавливается флаг в колонке «Выбран») на указанную сумму платежа, и по умолчанию устанавливается фильтр на сумму документа (в данном примере на сумму 25 000 RUB). Для подобранных объектов расчетов суммарное значение реквизита Сумма автоматически устанавливается равным значению суммы документа.

При фильтре на сумму документа объекты расчетов подбираются ровно на ту сумму, которая указана в шапке документа.

В данном примере, в приоритете подбирается объект расчетов заказ поставщику с минимальной датой платежа 07.03.2025 на сумму оплаты 17 400 руб., затем подбирается этот же объект расчетов заказ поставщику с датой платежа 08.03.2025 на сумму 7 600 руб. (сумма документа 25 000 – 17 400), которой будет достаточно  для распределения суммы документа по объектам расчетов.

При переносе в документ подобранных объектов расчетов в расшифровке платежа заполняется сумма из колонки «Сумма». Сумма документа будет распределена в соответствии с автоматически подобранной суммой по объектам расчетов.

При фильтре без ограничении для подобранных объектов расчетов значение реквизита Сумма автоматически устанавливается равным значению суммы К оплате независимо от суммы документа.

В форме подбора объектов расчетов при включенной настройке По датам платежей (предусмотрено только для онлайн расчетов) строки объектов расчетов сортируются по датам платежей в порядке возрастания – отображается несколько строк с одним и тем же объектом расчетов, но с разными датами платежей и суммами по этапам оплат.

Автоматический подбор объектов расчетов выполняется с учетом дат планового погашения: в первую очередь погашаются объекты расчетов с минимальной датой платежа (в форме подбора объектов расчетов в колонке «Выбран» автоматически устанавливается  флаг). В рамках объекта расчетов даты платежей закрываются по возрастанию. Аналогичное поведение и при загрузке банковской выписки - подбираются объекты расчетов по платежам с учетом дат планового погашения независимо от опции Порядок зачет оплат и накладных (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты).

Распределение оплат по объектам расчетов можно уточнить: поставить вручную отметку (флаг «Выбран») у другого объекта расчетов, изменить сумму платежа.

При выключенной настройке По датам платежей отключается разделение объектов расчетов по датам платежей.

При оформлении зачета оплаты предоставляется возможность не только зачитывать еще нераспределенные платежи, но и переносить авансовые платежи с одного объекта расчетов на другой. Например, можно перенести аванс с договора клиента или перенести аванс с одного заказа клиента на другой, даже если они оформлены по разным договорам.

Для зачета оплат предусмотрен помощник Зачет оплаты (команда Зачет оплаты на форме документов), состоящий из закладок:

■ Нераспределенные платежи. В списке могут быть документы Приходный кассовый ордер, Расходный кассовый ордер, Списание безналичных ДС, Поступление безналичных ДС, Возврат товаров поставщику, Возврат товаров от клиента, Авансовый отчет, Оплата от клиента, Оплата поставщику, Операция по платежной карте. Зачет оплаты выполняется без формирования документа Взаимозачет задолженности. Если платежный документ датой позже даты заказа/накладной, то по результату зачета оплаты в платежном документе в качестве объекта расчетов заполняется заказ/накладная в зависимости от порядка расчетов. В список попадают:

○ документы без указания объекта расчетов (например, возвраты, для которых в расшифровке взаиморасчетов не указан объект расчетов);

○ платежные документы как объекты расчетов без договора в помощнике зачета оплат по договору;

○ платежные документы как объекты расчетов без договора либо с тем же договором, который указан и в зачитываемом объекте расчетов (заказе), и датой позже даты заказа в помощнике зачета оплат по заказу;

○ платежные документы как объекты расчетов с тем же договором, который указан и в зачитываемом объекте расчетов (накладной) в помощнике зачета оплат по накладной (например, при расчетах «по расчетным документам», «аванс по заказам, долг по накладным»);

○ платежные документы как объекты расчетов без договора и датой позже даты накладной в помощнике зачета оплат по накладной (например, при расчетах «по расчетным документам», «аванс по заказам, долг по накладным»).

■ Неиспользованные авансы. В списке могут быть документы Приходный кассовый ордер, Расходный кассовый ордер, Поступление безналичных ДС, Списание безналичных ДС, Операция по платежной карте, Реализация товаров и услуг, Заказ клиента, Приобретение товаров и услуг, Заказ поставщику, а также договор. В список попадают платежные документы как объекты расчетов (например, при расчетах «по расчетным документам», «по заказам») и другие документы, которые являются объектами расчетов (заказ, накладная, договор), отличные от зачитываемого объекта расчетов. В список попадают как объекты расчетов, отнесенные на тот же договор, который указан в зачитываемом объекте расчетов (режим Только по выбранному договору), так и объекты расчетов по всем договорам контрагента (режим По всем договорам контрагента). В список попадают платежные документы как объекты расчетов, которые не отнесены на тот же договор, что и в зачитываемом объекте расчетов, и датой ранее даты накладной. Зачет/перенос оплаты выполняется с автоматическим формированием документа Взаимозачет задолженности.

Команда «Зачет оплаты» всегда активна и используется для зачета нераспределенных платежей или переноса платежа с других объектов расчетов. Распределение по ФИФО происходит в рамках одного объекта расчетов (договора, заказа или накладной).

При использовании обособленного учета по направлениям деятельности зачет аванса без использования документа Взаимозачет задолженности возможен только внутри одного направления деятельности. Зачет оплаты или аванса из пустого направления деятельности в платежном документе по указанному направлению деятельности зачитываемого объекта расчетов не предусмотрен. Направление деятельности должно совпадать в платежном документе и зачитываемом объекте расчетов.

Оформление зачета оплаты выполняется по команде Зачесть платеж. По результату сумма распределяется на зачитываемый объект расчетов.

В нижней части списка помощника зачета оплаты показываются документы, по которым зачтена сумма оплаты (раздел Зачтено). При необходимости можно скорректировать сумму зачтенной оплаты или отменить зачет (кнопка Отменить).

Окончательный зачет оплаты (изменение платежных документов, создание нового документа взаимозачета) выполняется после завершения операции взаимозачета (команда Выполнить).

В помощнике зачета оплаты автоматически рассчитываются суммы регламентированного и управленческого учета (колонки Сумма упр. и Сумма регл.). При зачете неиспользованного аванса (например, по заказу клиента) можно изменить курс расчетов как в валюте регламентированного учета, так и в валюте управленческого учета.

Пример зачета оплаты представлен на схеме.

В документах поступления, списания наличных/безналичных денежных средств, в документах оплаты платежными картами в поле Объект расчетов в качестве объекта расчетов можно указать заказ, накладную или договор (с расчетами «по договорам» или «аванс по договорам, долг по накладным»). Если вся сумма платежа распределена по объектам расчетов, то в расшифровке платежа на форме документа отображается надпись в виде гиперссылки Объекты расчетов указаны для всей суммы платежа.

При расчетах по расчетным документам объектами расчетов являются накладные и платежки. Если на момент оплаты нет объекта расчетов накладной, то объектом расчетов будет платежка. При этом для платежки как объекта расчетов можно указать дополнительные реквизиты (договор, НД, подразделение), договор будет как дополнительная аналитика учета по расчетам с партнерами. В дальнейшем такой платеж можно будет распределить по накладным через помощник зачета оплат. Чтобы распределить сумму платежа по разным договорам, необходимо использовать порядок расчетов «По договорам» или «Аванс по договорам, долг по накладным».

При незаполненных объектах расчетов в расшифровке платежа, когда аванс поступает по договору с детализацией расчетов «По расчетным документам», «По заказам», «Авансы по заказам, долг по накладным» и на момент поступления авансов нет заказов, накладных, то платеж сам является объектом расчетов и объектом расчетов автоматически устанавливается платежный документ. В данном примере это документ Поступление безналичных ДС.

В режиме Списком в расшифровке платежа показывается информация о том, что объектом расчетов является <этот документ> - то есть платежный документ. Эта нераспределенная сумма платежа в размере 2 400 руб. без указания объекта расчетов будет отнесена по умолчанию на платежный документ (<этот документ>).

Если объектом расчетов является платежный документ, то сумму нераспределенного платежа (без указания объекта расчетов) можно отнести на договор как дополнительную аналитику учета по расчетам с партнерами, указав договор в поле Договор в расшифровке платежа.

Значение поля договор пишется в аналитике учета по расчетам с партнерами в движениях по регистрам взаиморасчетов.

В режиме Списком для нераспределенных платежей с незаполненным объектом расчетов договор, подразделение, налогообложение НДС указываются в отдельной форме реквизитов объекта расчетов, доступной по гиперссылке Без указания объекта расчетов. Договор в этом случае может быть любым, с расчетами по заказам или расчетным документам. В расшифровке платежа на все строки можно указать только один договор как дополнительную аналитику учета по расчетам с партнерами.

Когда объект расчетов заказ, накладная или договор, то в поле Договор значение договора заполняется автоматически из объекта расчетов.

Для нераспределенных сумм платежей с незаполненным объектом расчетов аванс будет числиться на платежном документе. В дальнейшем такой платеж можно будет распределить по заказам, расчетным документам (накладным).

Такой платежный документ будет показываться в списке на закладке Нераспределенные платежи в форме помощника зачета оплаты и по такому платежному документу можно зачесть оплату без формирования документа взаимозачета задолженности.

Если платежный документ распределен по документам (зачтен в качестве оплаты), то запрещается отмена проведения такого платежного документа.  Для отмены проведения платежа потребуется предварительная отмена зачтенной оплаты по документу.

Если в платежном документе не указана дополнительная аналитика учета по партнерам - договор, то такой платежный документ будет показываться в списке на закладке Неиспользованные авансы в помощнике зачета оплат.

Зачет оплаты будет выполняться с использованием документа Взаимозачет задолженности.

Если аванс поступает по договорам с детализацией расчетов «По заказам», «Авансы по заказам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок и на момент поступления авансов есть заказы, то такой платеж можно распределить по заказам, подобрав объекты расчетов (заказы) по остаткам (команда Подобрать по остаткам).

Объектом расчетов и основанием платежа будет установлен заказ. Сумма платежа автоматически распределяется по объектам расчетов - заказам. Авансы будут числиться на заказах.

Если аванс поступает по договорам с детализацией расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок, то такой платеж можно распределить по нескольким договорам, подобрав объекты расчетов (договоры) по остаткам в платежном документе.

Объектом расчетов и основанием платежа будет договор. Сумма платежа будет распределена по нескольким объектам расчетов - договорам. Аванс будет числиться на договорах.

Данный алгоритм работы предусмотрен для документов:

■ Поступление безналичных ДС.

■ Списание безналичных ДС.

■ Расходный кассовый ордер.

■ Приходный кассовый ордер.

■ Эквайринговая операция.

Уникальный идентификатор платежа (УИП) - это специальный код длиной до 25 знаков, который однозначно идентифицирует платежное поручение или основание для оплаты.

УИП является одним из реквизитов платежного поручения и указывается в поле 22 «Код» (Приложение 1 к Положению N 762-П).

Согласно Положению N 762-П УИП указывается в платежном поручении:

● в соответствии с законодательством Российской Федерации;

● если УИП присвоен получателем средств. При этом в соответствии с договором получатель средств сообщает плательщику данный УИП;

● при уплате платежей в бюджетную систему Российской Федерации. При этом УИП указывается в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России на основании ч. 1 ст. 8 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ (далее - Закон N 161-ФЗ).

Поддерживается учет УИП:

● на стороне получателя денежных средств – генерация УИП в документах, являющихся основанием для входящих платежей, вывод УИП в счете на оплату, а также учет УИП при загрузке и ручной регистрации входящих платежей;

● на стороне плательщика – заполнение УИП в документах, являющихся основанием для исходящих платежей, а также его использование для заполнения УИП при планировании и проведении исходящих платежей.

Сценарии работы:

● Пользователь заполняет УИП, полученный от контрагента:

○ в договоре с контрагентом, если полученный от контрагента УИП должен использоваться для всех исходящих платежей по договору;

○ в документе, являющимся основанием для исходящего платежа, если полученный от контрагента УИП должен использоваться только для платежа по документу;

○ в документе «Заявка на расходование денежных средств» или «Списание безналичных денежных средств», если полученный от контрагента УИП должен использоваться только для платежа, при оплате без указания объекта расчетов.

● УИП заполняется автоматически при создании учетного документа по данным электронного документа с типом «Счет на оплату» или «Ответ на заказ», если полученный электронный документ содержит идентификатор платежа.

● Пользователь оформляет заявку на расходование денежных средств. Поле УИП в заявке заполняется автоматически:

○ если заявка вводится на основании документа или договора с контрагентом, в котором содержится и заполнен УИП – значением УИП из основания;

○ если заявка вводится на основании документа, в котором не содержится или не заполнен УИП, но содержится договор с заполненным УИП – значением УИП из договора с контрагентом;

○ при заполнении расшифровки платежа, если УИП содержится в выбранном объекте расчетов и заполнен – значением УИП из объекта расчетов.

● Пользователь оформляет списание безналичных денежных средств. Поле УИП в документе заполняется автоматически:

● при оплате по заявке, в которой заполнен УИП – значением УИП из заявки;

● при вводе на основании документа или договора с контрагентом, в котором содержится и заполнен УИП – значением УИП из основания;

● при вводе на основании документа, в котором не содержится или не заполнен УИП, но содержится договор с заполненным УИП – значением УИП из договора с контрагентом;

● при заполнении расшифровки платежа, если УИП содержится в выбранном объекте расчетов и заполнен – значением УИП из объекта расчетов.

Генерация кода УИП может осуществляться на уровне договора, заказа или накладной.

УИП в договоре с контрагентом

В договоре контрагента:

● Для договоров, оформленных с целью реализации (в т.ч. через комиссионера), на комиссию и ответственное хранение, поставки под принципала, УИП заполняется автоматически, если заполнен номер и дата договора, может быть указан вручную;

● Для договоров, оформленных с целью закупки (в т.ч. импорт и ввоз из ЕАЭС), передачи на комиссию и ответственное хранение, ограничена автоматическая генерация УИП - УИП не заполняется автоматически и может быть указан вручную (вводится значение, присвоенное получателем денежных средств).

Реквизит УИП именуется в зависимости от стороны договора:

● УИП (для входящих платежей) в договорах на реализацию (в т.ч. через комиссионера), поставку под принципала, передачу на комиссию и на ответственное хранение;

● УИП (для исходящих платежей) в договорах на закупку (в т.ч. импорт и ввоз из ЕАЭС), прием на комиссию и на ответственное хранение.

УИП в документах-основаниях для исходящих платежей

Поле УИП доступно для ввода значения через форму заполнения правил оплаты на стороне плательщика в документах, являющихся распоряжением для исходящих платежей.

В документах Возврат товаров от клиента, Акт премии клиенту УИП, присвоенный получателем денежных средств, указывается на закладке «Дополнительно».

При передаче товаров между организациями УИП заполняется автоматически, а также может быть скорректирован вручную в правилах оплаты на стороне получателя.

УИП при загрузке документов «Счет на оплату» и «Ответ на заказ» по ЭДО

При загрузке электронных документов Счет на оплату и Ответ на заказ по ЭДО:

● Заполняется автоматически в документах Заказ поставщику, Заявка на расходование денежных средств и Списание безналичных денежных средств, если входящий ЭД с типом «Счет на оплату» или «Ответ на заказ» содержит сведения об идентификаторе платежа.

● Может быть изменен вручную.

Если в составе данных электронного документа с типом «Ответ на заказ» передан идентификатор платежа, его значение заполняется в поле УИП при создании по данным ЭД заказа поставщику.

Если в составе данных электронного документа с типом «Счет на оплату» передан идентификатор платежа, его значение заполняется в поле УИП при создании учетного документа по данным ЭД.

УИП в документах «Заявка на расходование ДС»/«Списание безналичных ДС»

В документе Заявка на расходование денежных средств УИП заполняется автоматически:

● из договора, если заявка введена на основании договора;

● документа, если заявка введена на основании документа (например, заказа поставщику, приобретения товаров и услуг);

● указанного объекта расчетов;

● УИП может быть заполнен вручную.

Если в составе расшифровки платежа указан объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в шапке заявки, выводится пиктограмма  о наличии расхождений.

Если расшифровка платежа содержит в составе объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в шапке заявки, в ячейке рядом с таким объектом расчетов отображается пиктограмма .

В документе Списание безналичных денежных средств УИП заполняется автоматически:

● из заявки на расходование ДС в случае оплаты по заявке;

● договора, если заявка введена на основании договора;

● документа, если заявка введена на основании документа (например, заказа поставщику, приобретения товаров и услуг);

● указанного объекта расчетов;

● УИП может быть заполнен вручную.

Если получатель денежных средств, в данном случае клиент, попросил перечислить возврат ДС с каким-либо УИП, то УИП заполняется либо вручную в документе возврата товаров от клиента, а оттуда заполнится автоматически при формировании заявки или платежки на основании этого возврата, либо же вручную заполняется в заявке на расходование ДС/списании безналичных ДС.

Если в составе расшифровки платежа указан объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в реквизитах платежного поручения, отображается пиктограмма  с сообщением о наличии расхождений.

Если расшифровка платежа содержит один объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в реквизитах платежного поручения, рядом с полем отображается пиктограмма .

Если расшифровка платежа содержит в составе объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в реквизитах платежного поручения, в поле рядом с таким объектом расчетов отображается пиктограмма .

Если списание безналичных ДС оформлено по заявке на расходование ДС, то УИП заполняется в списании из заявки. Предупреждения о наличии различий УИП при оплате по заявке не отображаются.

УИП в документе «Поступление безналичных ДС»

Поступление безналичных денежных средств - входящий платеж, УИП в нем заполняется либо по данным банковской выписки, либо вручную.

Значение УИП в документе Поступление безналичных денежных средств может быть заполнено:

■ с использованием Сервиса «1С:ДиректБанк», который позволяет отправлять платежные документы в банк и получать выписки из банка из программ системы «1С:Предприятие». Система позволяет избежать выгрузки документов в промежуточные файлы;

■ с использованием обмена через файл «1С:Предприятие – Клиент банка»;

■ ручным вводом значения в поле УИП – значение выбирается из перечня существующих УИП для документов расчетов по организации. Ввод значения УИП, не существующего в системе, невозможен.

При выборе УИП из предложенного списка обеспечивается автоматическое заполнение реквизитов Плательщик, Основание платежа, Объект расчетов, Клиент, Статья ДДС документа Поступление безналичных денежных средств данными соответствующих реквизитов документа расчета. Команда Подбор по УИП выполняет перенос реквизитов документа расчета в документ Поступление безналичных денежных средств. Реквизит Сумма принимает значение, равное сумме оставшейся задолженности по выбранному документу расчета.

Если в составе расшифровки платежа указан объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в реквизитах платежного поручения УИП, выводится пиктограмма  с сообщением о наличии расхождений.

Если расшифровка платежа содержит один объект расчетов с заполненным УИП, значение которого отличается от указанного в реквизитах платежного поручения, рядом с полем отображается пиктограмма .

Ограничения:

● Утвержденный ЦБ РФ формат платежного поручения имеет одно поле для заполнения УИП, если объекты расчетов, указанные в расшифровке платежа, имеют различные УИП, на каждый из таких объектов расчетов необходимо оформить отдельное платежное поручение.

● Взаиморасчеты между контрагентами могут осуществляться в обе стороны (например, расчеты по договору комиссии). В этом случае в договоре/документе указывается только один УИП в зависимости от того, кто является основным плательщиком по договору.

В режиме ведения взаиморасчетов Офлайн зачет оплат и накладных возможен только по дате документа.

В режиме ведения взаиморасчетов Онлайн поддерживается Порядок зачет оплат и накладных (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты):

■ По дате и виду документа – постоплаты будут сначала распределяться на накладные с минимальной датой проведения документа, накладные будут зачитывать авансы с минимальной датой документа. Документы в пределах дня будут зачитываться по виду: сначала переносы авансов и задолженности, накладные, оплаты, возвраты товаров и корректировки накладных, возвраты ДС и прочее. Например, в пределах дня несколько накладных, оплата будет распределяться на накладную с минимальным временем документа, время документа в приоритете, нежели номер документа.

○ Порядок операции, по которому происходит сортировка для распределения оплат:

○ В пределах дня сторно движения пишутся с видом «9»:

yyyyMMdd + «9» + HHmmss + КодТипа + Номер

■ По дате и времени документа - постоплаты будут сначала распределяться на накладные с минимальной датой проведения документа, накладные будут зачитывать авансы с минимальной датой документа. Документы в пределах дня будут зачитываться по времени проведения, типу и номеру:

○ Порядок операции, по которому происходит сортировка для распределения оплат (не пишется вид документа):

■ По плановой дате погашения - постоплаты будут сначала распределяться на накладные с минимальной датой платежа, накладные будут зачитывать авансы с минимальной датой погашения. Дата погашения аванса не есть дата платежа по накладной, см. раздел «Дата погашения аванса. Распределение авансов по датам отгрузки/поставки». Зачет аванса по датам платежей накладных не поддерживается, выбранная настройка определяет порядок зачета постоплат. Документы в пределах дня будут зачитываться по типу и номеру:

○ Порядок операции рассчитывается следующим образом для обычных документов (дата платежа не содержит времени):

○ Для сторно записей порядок рассчитывается следующим образом:

yyyyMMdd + «0» + «000000» + КодТипа + Номер

Код вида документа в порядке понижения приоритетности:

■ «1» – Заказы, взаимозачеты задолженности (авансы и задолженность).

■ «2» – Накладные.

■ «3» – Возвраты товаров, корректировки накладных.

■ «4» – Платежи.

■ «5» – Возвраты ДС, корректировки задолженности.

■ «9» – Переоценки, сторно.

Для договора с контрагентом можно переопределить настройку порядка зачета оплат и накладных, которая будет применена только к документам, оформленным в рамках этого договора.

Аналогичная возможность предусмотрена и для договоров между организациями.

Настройку порядка зачета оплат и накладных можно изменить как в общих настройках по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты, так и в рамках конкретного договора при наличии оформленных документов. Изменение настройки влияет только на новые вводимые документы.

Распределение оплаты «По дате и виду документа» выполняется по алгоритму:

■ По порядку даты документов.

■ Если дата документов совпадает, то по виду документа.

■ Если вид документов совпадает, то по времени документа.

■ Если время документов совпадает, то по номеру документа.

Распределение постоплаты на накладные «По плановой дате погашения» выполняется по алгоритму:

■ По порядку даты платежа накладных, в приоритете минимальная дата платежа.

■ Если дата платежа одинаковая, то по дате документа.

■ Если дата документа одинаковая, то по номеру документа.

Зачет авансов по накладным «По плановой дате погашения» выполняется по алгоритму:

■ По порядку даты погашения авансов, в приоритете минимальная дата погашения.

■ Если дата погашения аванса одинаковая, то по номеру документа.

■ Если несколько накладных, то сначала зачет аванса будет по накладной с минимальной датой документа:

○ Если дата документов одинаковая, то по времени документа.

○ Если время документов одинаковое, то по номеру документа.

Особенности работы при настройке «По плановой дате погашения»:

■ Постоплата ищет в остатках долг с минимальной датой платежа и закрывает его. Погашение задолженности по накладной выполняется периодом проведения документа оплаты.

■ Накладная зачитывает авансы, исходя из остатков на дату проведения накладной. Накладные, проведенные позже, авансы не перезачитывают. При этом учитываются даты погашения авансов (берется минимальная дата погашения). Зачет авансов выполняется периодом проведения накладной.

■ При переносе авансов с использованием взаимозачета задолженности, когда взаимозачет на дату позже дат накладных, сначала зачет оплаты выполняется по накладной с минимальной датой платежа.

При загрузке выписки по договору, если конкретный объект расчетов определить не удается, то будут подбираться объекты расчетов с остатком задолженности к оплате с минимальной датой платежа. Поведение не зависит от опции Порядок зачет оплат и накладных.

Примеры зачета оплат и накладных «По плановой дате погашения»

Пример 1.

Расчеты «По договорам».

Имеется задолженность:

■ Реализация от 01.04.24 с датой платежа 20.04.24 на 100 руб.

■ Реализация от 05.04.24 с датой платежа 18.04.24 на 100 руб.

Оформлена постоплата:

■ Поступление оплаты от 09.04.24 с датой погашения 11.04.24 на 100 руб.

Сначала постоплата будет распределяться на накладную от 05.04.24 с минимальной датой платежа 18.04.24.

Оформляем еще Реализацию от 10.04.24 с датой платежа 13.04.24, проведенную позже аванса (оплаты от 09.04.24). При проведении Реализации от 10.04.24 перезачет оплаты не выполняется.

Пример 2.

Расчеты «По договорам».

Имеются авансы:

■ Поступление оплаты от 01.04.24 с датой погашения 10.04.24 на 100 руб.

■ Поступление оплаты  02.04.24 с датой погашения 08.04.24 на 100 руб.

Оформлена отгрузка:

■ Реализация от 04.04.24 с датой платежа 11.04.24 на 100 руб.

Сначала накладная от 04.04.24 будет зачитывать аванс от 02.04.24 с минимальной датой погашения 08.04.24.

Накладные зачитывают авансы в порядке увеличения дат планового погашения - сначала авансы с минимальной датой погашения, затем авансы без даты погашения.

Пример 3.

Расчеты «По договорам».

Имеется аванс:

■ Поступление оплаты от 09.04.24 с датой погашения 12.04.24 на 100 руб.

Оформлена отгрузка в рамках договора с расчетами по договорам:

■ Реализация от 20.04.24 с датой платежа 27.04.24 на 100 руб.

■ Реализация от 22.04.24 с датой платежа 24.04.24 на 100 руб.

Переносим аванс в сумме 100 руб. с объекта расчетов «договор», по которому есть аванс, на объект расчетов «договор», по которому оформлена отгрузка, с использованием документа взаимозачет задолженности от 25.04.24.

При проведении взаимозачета задолженности на дату 25.04.24 аванс от 09.04.24 распределяется по накладной от 22.04.24 с минимальной датой платежа 24.04.24. Поскольку взаимозачет проводится на дату после накладных, то такой взаимозачет позиционируется как постоплата.

Если необходимо, чтобы оплата была зачтена по накладной с минимальной датой документа, то взаимозачет нужно оформить на дату ранее дат накладных.

Пример 4.

Расчеты «Аванс по заказам, долг по накладным».

Имеются авансы по объекту расчетов «Заказ»:

■ Поступление оплаты от 01.04.24 с датой погашения 10.04.24 на 100 руб.

■ Поступление оплаты от 05.04.24 с датой погашения 08.04.24 на 100 руб.

Оформлена отгрузка:

■ Реализация от 14.04.24 с датой платежа 16.04.24 на 100 руб.

■ Реализация от 15.04.24 с датой платежа 15.04.24 на 100 руб.

Остатки авансов к зачету по накладным сортируются по дате погашения на момент ввода накладной.

По накладной от 15.04.24 с использованием помощника зачет оплат вручную выполняем зачет платежа – распределяем аванс с заказа на накладную на 100 руб. Сначала накладная от 15.04.24 будет зачитывать аванс от 05.04.24 с минимальной датой погашения 08.04.24.

По накладной от 14.04.24 с использованием помощника зачет оплат вручную выполняем зачет платежа – распределяем аванс с заказа на накладную на 100 руб. По результату зачета оплаты выполняется перераспределение аванса от 05.04.24 с минимальной датой погашения 08.04.24 на накладную от 14.04.24 с минимальной датой документа, а на накладную от 15.04.24 распределяется аванс от 01.04.24 с датой погашения 10.04.24.

Признак Не контролируется по объектам расчетов отображается на форме документа Заявка на расходование ДС, если в заявке не указан объект расчетов.

Если в заявке указан объект расчетов, то признак скрывается с формы заявки, что свидетельствует об автоматической установке признака - контроле оплаты заявки по объектам расчетов.

Если в заявке в режиме Списком какая-то часть суммы распределена по объектам расчетов, а какая-то часть без указания объекта расчетов, то признак отображается на форме.

Например, по объекту расчетов «заказу» требуется оплата 60 000 руб., сформирована заявка на расходование ДС по заказу на сумму 100 000 руб., заявка оплачена по заказу на сумму 100 000 руб. (оформлено списанию безналичных ДС по объекту расчетов «заказу»). При попытке исправления превышения оплаты по объекту расчетов «заказу» в помощнике зачета оплат (команда «Исправить превышение») выходит сообщение типа: «По объекту расчетов Списание безналичных ДС оплачивается больше, чем утверждено в заявке на 40 000 руб».

Свободный остаток оплаты можно зачесть на другой объект расчетов через использование документа взаимозачета задолженности.

При включенной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство  и взаиморасчеты – Взаиморасчеты - Контролировать остатки авансов нельзя уменьшить отнесение аванса на договор или заказ, если этот аванс уже зачтен на накладную. На остатках взаиморасчетов объектов расчетов «Договор» и «Заказ» с порядком расчетов «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным» может присутствовать только задолженность контрагенту.

В новых базах по умолчанию опция включена, выключение недоступно.

Контроль остатков авансов выполняется при ведении расчетов «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным». Контроль предусмотрен для расчетов с клиентами/поставщиками и выполняется при проведении и отмене проведения документов в рамках объектов расчетов «Заказ», «Договор», с которых распределены авансы по накладным:

■ Договор контрагента

■ Заказ клиента

■ Заказ давальца

■ Заявка на возврат товаров от клиента

■ Заказ поставщику

Например, используется детализация расчетов «Аванс по заказам, долг по накладным», оформлен заказ клиента на сумму 100 руб и по заказу оформлена оплата на сумму 30 руб. (документ «Поступление безналичных ДС» по объекту расчетов «Заказ»).

По заказу проведена накладная на сумму 100 руб. и по накладной зачтена оплата на 30 руб – распределен аванс с заказа на накладную на сумму 30 руб.

При установленной опции Контролировать остатки авансов после зачета аванса по накладной в сумме 30 руб. при отмене проведения документа оплаты «Поступление безналичных ДС» по объекту расчетов «Заказ» будет сообщение типа: «Не хватает остатка аванса на Заказ клиента, текущий остаток 0 руб, требуется 30 руб».

Если выполняется перенос аванса с объекта расчетов «Заказ», «Договор», после зачета этого аванса по накладной, на другой объект расчетов, то при проведении документа «Взаимозачет задолженности» будет сообщение типа: «Не хватает остатка аванса на Объект расчетов, текущий остаток сумма, требуется сумма».

Если выполняется возврат оплаты по объекту расчетов «Заказ», «Договор», после зачета этой оплаты по накладной, то при проведении документов оплаты (например, «Поступление безналичных ДС» с операцией «Возврат или иное поступление от поставщика», «Списание безналичных ДС» с операцией «Возврат или иная оплата клиенту») будет сообщение типа: «Не хватает остатка аванса на Объект расчетов, текущий остаток сумма, требуется сумма».

При наличии остатка аванса на объекте расчетов «Заказ», «Договор», когда этот аванс не зачтен по накладной, можно оформить возврат оплаты по объекту расчетов «Заказ», «Договор». При отсутствии остатка возврат оплаты, которая зачтена по накладной, можно оформить по другому объекту расчетов (например, накладной, возврату товаров поставщику, возврату товаров от клиента).

Если в правилах оплаты заказа предусмотрен предоплатный этап оплаты (например, вариант отсчета «от даты заказа» с контролем «Оплата до отгрузки»), по заказу оформлена оплата и в заказе установлено действие «Отгрузить», то при отмене документа оплаты по объекту расчетов «Заказ», либо при проведении с измененным объектом расчетов будет сообщение типа: «Нарушены условия оплаты, необходимые для обеспечения/отгрузки по Заказу клиента».

Контроль нарушения условий оплаты не зависит от опции Контролировать остатки авансов и предусмотрен при ведении расчетов с клиентами «Аванс по заказам, долг по накладным», «По заказам», то есть при порядках ведения расчетов, при которых контролируется предоплата до отгрузки при проведении заказа. Контроль выполняется при проведении и отмене проведения документов в рамках объекта расчетов «Заказ», по которому есть предоплатный этап оплаты до отгрузки, и такой заказ готов к отгрузке (в заказе для строк установлено действие «Отгрузить»). При работе с поставщиками такой контроль не предусмотрен.

При наличии роли Отклонение от условий оплаты или полных правах разрешено нарушение условий оплаты при поставке заказов к отгрузке и превышение суммы зачета аванса, а именно:

■ отмена документов оплаты по объектам расчетов «Заказ», «Договор», после зачета оплаты по накладным;

■ изменение, очищение объектов расчетов в документах оплаты, тем самым распределение платежа по другим объектам расчетов, после зачета этого платежа по накладным;

■ перенос авансов с объектов расчетов «Заказ», «Договор», которые зачтены по накладным, на другой объект расчетов с использованием взаимозачета задолженности (можно «забрать» аванс с накладной путем переноса этого аванса с объектов расчетов «Заказ», «Договор» на другой объект расчетов);

■ перенос авансов с объектов расчетов «Заказ» при наличии предоплатного этапа оплаты по заказу до отгрузки на другой объект расчетов с использованием взаимозачета задолженности;

■ отмена, изменение документов оплаты по объектам расчетов «Заказ» при наличии предоплатного этапа оплаты по заказу до отгрузки.

Для пользователей с ролью Отклонение от условий оплаты или полными правами при проведении документов, отмене проведения документов сообщения о нехватке остатка аванса (контроль остатков авансов) и нарушении условий оплаты (контроль предоплаты до отгрузки) носят информационный характер, не блокируют проведение, отмену проведения документов.

Исключение составляют документы ввода остатков по расчетам с партнерами – для пользователей с неполными правами (при отсутствии роли Отклонение от условий оплаты) при проведении документов, отмене проведения документов сообщения носят информационный характер, не блокируют проведение, отмену проведения документов ввода остатков.

Для оформления операций взаимозачета предназначен документ Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Взаимозачет задолженности.

Документ Взаимозачет задолженности предназначен для отражения прекращения (полностью или частично) существующих встречных обязательств по оплате, переноса дебиторской и кредиторской задолженности с одного договора на другой (в том числе между организациями и контрагентами), отражения операций зачета/корректировки задолженности по любому договору, а не только по договору уступки права требования.

Взаимозачет можно оформлять между двумя контрагентами в рамках организации, между организациями без участия контрагента, а можно «перебрасывать» задолженность внутри одного контрагента с одной аналитики расчетов на другую.

В документе Взаимозачет задолженности предусмотрена возможность выбора операции и стороны зачета. Выбор типа операции осуществляется в форме Помощник настройки взаимозачета:

■ Перенос аванса клиента - перенос поступивших ранее авансов клиента/организации-клиента c нескольких объектов расчетов на несколько.

■ Перенос долга клиента - перенос задолженности клиента/организации-клиента по нескольким объектам расчетов на несколько.

■ Перенос аванса поставщику - перенос выданных ранее авансов поставщику/организации-поставщику c нескольких объектов расчетов на несколько.

■ Перенос долга поставщику - перенос задолженности поставщику/организации-поставщику по нескольким объектам расчетов на несколько.

■ По встречным обязательствам - взаимозачет кредиторской задолженности организации перед контрагентом как поставщиком и дебиторской задолженности контрагента как клиента перед организацией, взаимозачет дебиторской и кредиторской задолженности организации перед другой организацией.

■ Прочие - Отражение оплаты через комиссионера – трансляция комитенту информации о поступлении аванса, постоплаты от конечного покупателя комиссионеру. Перенос задолженности (аванса, постоплаты) от конечного покупателя комиссионеру. Возникает долг комитента (организации) перед клиентом по объекту расчетов с клиентом и долг комиссионера перед комитентом (организацией) по объекту расчетов с комиссионером.

■ Прочие - Отражение возврата оплаты через комиссионера – трансляция комитенту информации о возврате аванса, постоплаты комиссионером конечному покупателю. Перенос задолженности от комиссионера конечному покупателю.

■ Произвольный взаимозачет.

Операции могут быть выполнены между разными сторонами зачета:

■ В рамках одной организации и одного контрагента;

■ В рамках одной организации и между двумя контрагентами;

■ Между двумя организациями в рамках одного контрагента.

■ Между двумя организациями. Этот вид стороны зачета доступен только в режиме онлайн взаиморасчетов.

Если взаимозачет производится в рамках трехстороннего договора с участием двух организаций и одного партнера, то становится обязательным выбор объекта расчетов между организациями, в качестве которого может выступать договор между организациями или накладная.

Команда Рассчитать взаимозачет запускает фоновое распределения взаиморасчетов по документам, выполняется автоматический расчет максимальной суммы возможного погашения задолженности по окончанию которого заполняются табличные части на возможную сумму зачета оплаты. Команда доступна для операций «Произвольный взаимозачет», «По встречным обязательствам».

Команда Подобрать по остаткам вызывает форму подбора остатков расчетов по документам.

При проведении документа взаимозачет задолженности движения по оперативным регистрам расчетов формируются путем распределения сумм табличной части с объектами расчетов отправителей на табличную часть получателей задолженности по следующим правилам:

■ Табличная часть отправителя (источник) задолженности распределяется на получателя (приемник) задолженности (в зависимости от операции переноса задолженности,  это или дебиторская задолженность на кредиторскую задолженность либо наоборот):

○ Отправитель табличная часть «Дебиторская задолженность» для операций:

□ Аванс поставщику.

□ Долг клиента.

□ Произвольный взаимозачет.

□ Зачет встречных обязательств.

○ Отправитель табличная часть «Кредиторская задолженность» для операций:

□ Аванс клиента.

□ Долг поставщику.

□ Отражение оплаты через комиссионера.

□ Отражение возврата оплаты через комиссионера.

■ Суммы табличных частей распределяются строго в порядке следования строк в табличных частях взаимозачета задолженности.

■ Для произвольного взаимозачета и зачета встречных обязательств дебиторская задолженность распределяется на кредиторскую задолженность. В табличных частях указываются суммы регл. учета, по которым выполняется распределение. Курс считается как отношение Сумма (регл.)/Сумма взаиморасчетов.

Операции Перенос аванса клиента (Перенос аванса поставщику) предназначены для переноса аванса с сохранением расчетного документа и курса расчетов. При использовании этих операций задолженность переносится с одного объекта расчетов на другой без вычета НДС с аванса, формирования нового счета-фактуры на аванс и записей в книгах покупок и продаж. Движения по НДС будут сформированы при реализации, поставке по новому объекту расчетов и зачете аванса.

Если необходимо отразить погашение задолженности, то используется тип операции Перенос долга клиента (Перенос долга поставщику), при которой сохраняется расчетный документ, курс расчетов и дата планового погашения задолженности.

При данных операциях предусмотрен перенос с нескольких объектов расчетов (авансы, долги) на несколько объектов расчетов (получателей). Суммы регламентированного и управленческого учета скрыты во взаимозачете задолженности.

Взаимозачет с операциями по переносу аванса/долга между разными валютами взаиморасчетов не поддерживается, рекомендуется использовать тип операции «Произвольный взаимозачет».

Если ни один из предложенных типов операции не подходит, то можно использовать тип операции Произвольный взаимозачет, что позволяет настроить необходимые параметры взаимозачета.

При данном типе операции:

■ при переносе аванса закрывается аванс по «старому» объекту расчетов и возникает аванс по «новому» объекту расчетов;

■ предусмотрен перенос аванса, долга с нескольких объектов расчетов на несколько других объектов расчетов;

■ поддерживается перенос аванса между разными валютами взаиморасчетов, для этого при выборе операции «Произвольный взаимозачет» становятся доступными колонки «Сумма регл.» и «Сумма упр.»;

■ при распределении переносимых расчетных документов на объекты расчетов расчетным документом становится сам взаимозачет задолженности;

■ становятся видны колонки «Сумма упр.» и «Сумма регл.».

Тип расчетов определяется выбором типа дебитора/кредитора. Например, выбранный для дебитора тип Клиент позволяет подобрать объекты расчетов в таблицу дебиторской задолженности только по расчетам с клиентами.

При расчетах в валюте, у.е взаимозачет задолженности проводится по указанному в нем курсу расчетов.

Курс расчетов = Сумма (регл.)/Сумма взаиморасчетов.

Курс расчетов = Сумма (упр.)/Сумма взаиморасчетов.

Например, оформлены платежные документы, по курсу 85 - 5000 EUR и по курсу 87 - 20 000 EUR. При создании взаимозачета в табличных частях «Кредиторская задолженность» и «Дебиторская задолженность» заполняются суммы управленческого и регламентированного учета, рассчитанные по среднему курсу остатков взаиморасчетов (5000 EUR * 85 + 20 000 EUR * 87)/ (5000 + 20 0000) = 86,6 (средний курс расчетов).

Установить необходимый курс расчетов можно, скорректировав сумму (регл.), сумму (упр.) и сумму взаиморасчетов.

Документ Взаимозачет задолженности формируется с заполненными суммами регламентированного и управленческого учета.

При проведении документа взаимозачета контролируется соответствие сумм управленческого и регламентированного учета в табличных частях документа. Для проведения взаимозачета «Сумма упр.» и «Сумма регл.» на закладках дебиторской и кредиторской задолженности должны совпадать.

Возможны ситуации при расчетах в валюте, у.е, когда документы оформлены на разные даты (например, объект расчетов - накладная по одному курсу, а объект расчетов - платежный документ – по другому курсу и требуется зачесть платеж по накладной, используя взаимозачет). При пересчете суммы взаиморасчетов в валюту регламентированного и управленческого учета (например, рубль) получаются разные значения суммы упр./суммы регл. для дебиторской и кредиторской задолженности (для накладной 93 514,90 руб., для платежного документа 90 000 руб.).

Для проведения такого взаимозачета необходимо скорректировать сумму регл. и сумму упр., чтобы эти суммы совпадали в табличных частях документа. При взаимозачете задолженности предусмотрена возможность выбора курса как в валюте регламентированного учета, так и в валюте управленческого учета путем ручного изменения сумм в колонках «Сумма упр.» и «Сумма регл». В валюте взаиморасчетов расчеты закрываются в ноль. Остатки по сумме регл. и сумме упр. (как разница до и после ручного редактирования сумм во взаимозачете) закрываются курсовыми разницами.

При отражении прочих операций Отражение оплаты через комиссионера/Отражение возврата оплаты через комиссионера в документе взаимозачета задолженности обязательно указываются данные комиссионера (объект расчетов с комиссионером) и данные клиента (объект расчетов с клиентом).  Объектом расчетов с комиссионером может быть договор с комиссионером с целью Передача на комиссию. Объектом расчетов с клиентом может быть договор с клиентом с целью Реализация через комиссионера, либо документ Реализация товаров и услуг с операцией по реализации товаров через комиссионера.

На закладке «Дополнительно» заполняются данные по входящему платежному документу (реквизиты «Номер» и «Дата»), используемые для выставления счетов-фактур на аванс.

Сумма оплаты/сумма возврата заполняется в валюте взаиморасчетов. При данных операциях суммы оплаты/возврата, суммы регл. и суммы упр. учета можно отредактировать.

Для перевыставления комитентом в адрес комиссионера счета-фактуры на полученный комиссионером от покупателя аванс в рабочем месте Финансовый результат и контроллинг – НДС – Авансы полученные - НДС с полученных авансов по данным документа-основания Взаимозачет задолженности с операцией Отражение оплаты через комиссионера оформляется документ Счет-фактура выданный (аванс).

Предусмотрена возможность оформления документа Счет-фактура выданный (аванс) на основании документа Взаимозачет задолженности.

Документ Счет-фактура выданный (аванс) формируется в отношении авансов, полученных комиссионером от покупателей. Документ Счет-фактура выданный (аванс), оформленный по документу взаимозачета задолженности, представляет собой перевыставленный комитентом в адрес комиссионера счет-фактура на полученный комиссионером от покупателя аванс.

Пример отражения аванса, перечисленного комиссионеру покупателем, перевыставления комитентом счета-фактуры на полученный комиссионером от покупателя аванс приведен в разделе Реализация комиссионных товаров при наличии аванса от покупателя (расчеты через конечных покупателей).

Для отражения поступления аванса конечного клиента от комиссионера комитенту оформляется входящий платежный документ (документы Приходный кассовый ордер, Поступление безналичных ДС).

Документ Взаимозачет задолженности с указанием операции Прочие - Оплата подарочным сертификатом розничной продажи используется для зачета оплаты подарочным сертификатом в ручную. Подробное описание функциональности работы с подарочными сертификатами приводится в разделе Подарочные сертификаты

Для оформления операции начисления, списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками, предназначен документ Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Корректировка задолженности.

С использованием документа корректировки задолженности можно отразить следующие операции:

■ Списание дебиторской задолженности на расходы или активы:

○ списание дебиторской задолженности клиента перед организацией, когда клиент должен организации и требуется списать этот долг;

○ списание дебиторской задолженности поставщика перед организацией, когда поставщик должен организации и требуется списать этот долг.

■ Начисление дебиторской задолженности на доходы или пассивы:

○ восстановление, начисление дебиторской задолженности клиента перед организацией, когда клиенту требуется начислить задолженность перед организацией;

○ начисление дебиторской задолженности поставщика перед организацией, когда поставщику требуется начислить задолженность перед организацией.

■ Списание кредиторской задолженности на доходы или пассивы:

○ списание кредиторской задолженности организации перед клиентом, когда организация должна клиенту и требуется списать этот долг;

○ списание кредиторской задолженности организации перед поставщиком, когда организация должна поставщику и требуется списать этот долг.

■ Начисление кредиторской задолженности на расходы или активы:

○ начисление кредиторской задолженности организации перед клиентом.

○ начисление кредиторской задолженности организации перед поставщиком.

■ Списание дебиторской задолженности за счет резервов по сомнительным долгам на расходы. Когда клиент или поставщик должен организации и под эту задолженность есть начисленный резерв, долг требуется списать за счет этого резерва. Для различного отражения в БУ и НУ и формирования разниц на закладке «Расходы» необходимо выбрать статью расходов, в карточке которой снят признак «Принимается к налоговому учету по налогу на прибыль».

Операции по начислению дебиторской и кредиторской задолженности работают только при ведении взаиморасчетов «Онлайн».

Документ Корректировка задолженности оформляется в рамках объекта расчетов (например, заказа клиента,  договора с контрагентом и др.)

Для начисления штрафов (пеней, неустойки) и отражения в расчетах с поставщиками (клиентами) суммы выставляемой претензии используется документ Корректировка задолженности.

Начислить претензию можно на объект расчетов «Претензия» либо на объект расчетов - заказ, накладная, договор. На объекте расчетов, по которому выставляется претензия, отражается задолженность контрагента.

Для начисления дебиторской/кредиторской задолженности поставщиков по срокам и дебиторской/кредиторской задолженности клиентам по срокам в документе Корректировка задолженности с операцией Начисление на закладке Задолженность предусмотрено заполнение поля Дата погашения. Дата погашения доступна только для корректировки задолженности с операцией Начисление. Указание даты планового погашения аванса позволяет определить просрочку.

При начислении дебиторской задолженности поставщика или кредиторской задолженности клиенту можно указать произвольную дату погашения или оставить пустой, чтобы произошло автоматическое распределение авансов по датам отгрузки/поставки объекта расчетов. Дата погашения не обязательна для заполнения и при записи/проведении корректировки не будет заполняться текущей датой документа. Если не указать дату погашения, то пустая дата имеет условное оформление <автоматически>, поскольку применим алгоритм распределения аванса по плановым датам отгрузки/поставки объекта расчетов.

При начислении кредиторской задолженности поставщику или дебиторской задолженности клиента дата погашения обязательна для заполнения. Если не указать дату, то по умолчанию поле дата погашения будет заполнено текущей датой документа корректировки при записи/проведении документа.

При отражении операций по списанию кредиторской/дебиторской задолженности поле дата погашения скрывается.

Информация о взаиморасчетах с контрагентами может быть заполнена вручную или по команде Заполнить по остаткам. Заполнение по остаткам задолженности зависит от установленной в документе операции:

■ При заполнении по остаткам дебиторской задолженности, выбираются все остатки задолженности контрагента перед организацией, от имени которой выполняется списание задолженности: клиентов за поставленные товары и услуги, поставщиков по обязательствам поставки товаров или услуг за выплаченные авансы.

■ При заполнении по остаткам кредиторской задолженности выбираются все остатки задолженности организации, от имени которой выполняется списание задолженности: перед клиентами по обязательствам поставки товаров или услуг за полученные авансы или перед поставщиками за поставленные товары и услуги.

Если есть дополнительные расходы по возвратам поставщику и эти расходы необходимо перевыставить поставщику, то для заполнения информации о таких расходах в табличной части документа корректировки задолженности предназначена команда Заполнить доп. расходами. Сумма дополнительных расходов берется из РН «Себестоимость товаров» документа возврата товаров поставщику.

В зависимости от выбранной операции в документе необходимо заполнить информацию о статье расходов, доходов, активов/пассивов, на которую необходимо отнести задолженность.

Несколько объектов расчетов могут быть отнесены только на одну статью доходов/расходов, активов/пассивов.

Только один объектов расчетов может быть распределен на несколько статей доходов/расходов, активов/пассивов.

При списании дебиторской задолженности за счет резерва резервы формируются под объект расчетов и расчетный документ, поэтому при проведении списания выполняется поиск резерва под указанную задолженность в разрезе текущего документа. При первом проведении программа не находит резерв, потому что данных в регистрах взаиморасчетов пока нет. В дальнейшем при восстановлении взаиморасчетов в рамках процедуры Закрытие месяца выполняется перерасчет суммы резервов, в ходе которого формируются движения по связанным регистрам «Резервы по сомнительным долгам».

Движения сторно поделены на две части. Первая часть (блок «честных» движений сторно) - движения с разворотом знака сумм, для которых ставится флаг «Сторно», хоз. операция, расчетный документ, дата возникновения и дата планового погашения остаются прежними. Вторая часть - блок «починочных» движений и движений, сворачивающих развернутое сальдо.

При вводе документов Сторно/Исправление по РН  «Расчеты  с клиентами по срокам» будут формироваться «честные» движения сторно со знаком «минус» и при необходимости «починочные» движения:

● «Починочные» движения, как и сворачивание развернутого сальдо, формируются после проведения всего документа «исправления», а не после его сторнирующих движений.

● При расчетах по расчетным документам в исправлении создается новый объект расчетов (т.к. может быть новая аналитика), а расчетный документ и дата возникновения остаются прежними.

● Если операция сторно образует новый остаток (например, если сторнируется РТУ с постоплатой), то расчетный документ - сторно. Если операция исправления образует новый остаток, то расчетный документ - исходный расчетный документ и исходная дата возникновения. При этом дата погашения может быть новой.

● Если развернутое сальдо, то зачет выполняется по курсу предоплаты. Если минусы, то сворачиваются - по курсу минусов.

Особенности зачета развернутого сальдо (пример сторно платежа постоплаты):

● Если после сторно образовалось развернутое сальдо, то оно сворачивается операцией «Зачет аванса» по курсу аванса, когда после сторно платежа 23 на предоплате есть аванс по платежу 24 и остаток задолженности по исходной накладной (акту).

● При этом курс для двойной записи используется из остатка зачитываемого аванса (курс платежа 24).

Особенности «починочных» движений:

● Пример сторно накладной, когда нет другого остатка долга:

○ В результате сторно накладной (акта) образуется минус по долгу.

○ Если в результате сторно образовался минус по остатку ресурса «долг» или «предоплата», то производятся «починочные» движения.

○ Так как нет другого минуса по предоплате или другого положительного остатка долга – производится операция «Восстановление долга/аванса при сторно взаиморасчетов» и восстанавливается аванс с новым расчетным документом «Сторно».

● Пример сторно платежа, когда есть остаток долга и остаток оплаты (аванса) по другому платежу:

● Если после сторно платежа образовался минус, который можно закрыть на другой положительный остаток того же ресурса – делается операция «Перезачет аванса при сторно взаиморасчетов». Сторно платежа 5 образовало отрицательный остаток по предоплате, но на остатках есть другая предоплата - платеж 6, которая образует положительный остаток по предоплате, и которые сворачиваются между собой по хоз. операции ««Перезачет аванса при сторно взаиморасчетов».

● Аналогичная операция «Перезачет долга при сторно взаиморасчетах» для зачета долга (пример сторно накладной 4, когда есть другой остаток долга по накладной 5).

Предусмотрен ввод документов сторно/исправления той же датой, что и исправляемый/сторнируемый документ. Все движения формируются датой сторно/исправления и не влияют на прошлые периоды. Последующие периоды могут требовать пересчета.

Пример 1.

Расчеты по договорам, сторно платежа постоплаты.

В рамках договора оформлен список документов.

По реализации №6 зачтена оплата поступлением №9, по реализации №7 зачтена оплата поступлением №10, по поступлению №11 числится наш долг 800 руб.

По поступлению №9 введен документ сторно.

По реализации №6 перезачитывается оплата поступлением №11 на 800 руб, данные на эту сумму попадают в колонку «Иные операции».

В сверке расчетов документ сторно будет отображаться отдельной строкой с минусом в сумме.

Пример 2.

Расчеты по договорам, сторно платежа (на аванс).

В рамках договора оформлен список документов.

По поступлению №78 введен документ сторно, которым возникает новый расчетный документ сторно, новые дата возникновения и дата планового погашения.

По расчетному документу сторно образуется долг клиента на 200 руб.

Пример 3.

Расчеты по договорам, исправление платежа на увеличение суммы.

По договору оформлен список документов.

По поступлению №81 введен документ исправления на «1 200» руб. (увеличение суммы 200 руб.).

Увеличенная сумма оплаты на 200 руб. (предоплата) числится на исходном расчетном документе (поступление №81).

Пример 4.

Расчеты по договорам, сторно платежа (на аванс)/списание задолженности.

По договору оформлен список документов.

По поступлению № 63 введен документ сторно.

По реализации № 62 зачтена постоплата 80 руб. поступлением №64, остаток долг клиента 20 руб.

По реализации № 61 зачтен аванс поступлением №63 на 100 руб. По поступлению №63 оформлен документ сторно – по расчетному документу сторно возникает долг клиента 100 руб., аванс по поступлению №63 переходит в долг клиента по расчетному документу сторно, что отображается в колонке «Иные операции».

Проводим реализацию №63 на 100 руб. и поступление безналичных ДС №65 на 100 руб.

Поступление № 65 закрывает долг по реализации №62 на 20 руб., по этой реализации в колонке «Оплачено» 100 руб.

Поступление №65 закрывает долг по сторно №46 на 80 руб., по сторно в колонке «Оплачено» 80 руб. и долг клиента 20 руб.

Списываем долг клиента на 20 руб. по объекту расчетов договору документом «Корректировка задолженности» - закрывается долг на 20 руб. по расчетному документу сторно, в иных операция уменьшается сумма на «-20».

Пример 5.

Расчеты по договорам, исправление платежа на увеличение суммы/сторно реализации.

По договору оформлен список документов.

По реализации №55 зачтена постоплата 100 руб. поступлением №55.

По документу поступления №55 введен документ исправления на сумму 120 руб. (увеличение на 20 руб.).

По реализации № 55 полностью погашен долг.

По реализации №55 введен документ сторно, которым восстанавливается аванс 70 руб.

По реализации № 55 ранее зачтенная оплата 120 руб. переносится на расчетный документ реализацию № 56 в сумме 50 руб. и на расчетный документ сторно, которым восстанавливается аванс в сумме 70 руб., что отображается в иных операциях.

Если накладная была оплачена и отсторнирована, то в печатной форме сверки расчетов сторно отображается в колонке «Дебет» с минусом.

Ограничения

● Исторические движения сторно и исправлений не обновляются.

● Сторно или исправление нельзя ввести между периодами проведения многодатного документа (отгрузка без перехода права собственности, электронный билет и т.д)

● Пример:

○ Реализация товаров на 100 руб.

○ Постоплата на 100 руб.

○ Сторно реализации.

○ В остатках по взаиморасчетам останется расчетный документ «Сторно». Если такой расчетный документ «сторно» при заполнении по остаткам попадает в рабочее место по выставлению счетов-фактур на аванс и счетов-фактур на отгрузку, то не заполняется дата и номер платежно-расчетного документа и выдается предупреждение, что заполнить корректный номер и дату расчетного документа не удалось.

● Курсовые разницы по 67 ФЗ, пример:

○ Приобретение товаров. Образует долг 100 $ = 5000 руб.

○ Переоценка в конце месяца. Корректирует долг 100$ = 5500руб.

○ Оплата. Признаем отложенные доходы/расходы на 500руб.

○ Исправление оплаты. Указываем другое приобретение, тоже на 100$

○ В итоге на приобретении восстановится долг на 100$ = 5000руб, а отложенные доходы/расходы – нет.

Предусмотрена сверка взаиморасчетов между организациями, между организацией и сторонним контрагентом. Общепринятой стандартной формы составления акта нет. Документ оформляют в свободной форме или по собственному шаблону.

Документ может быть оформлен по инициативе контрагента. В этом случае создается и заполняется по нашим данным новый документ. Далее, в соответствии с присланной печатной формой акта сверки, проверяется информация о задолженности контрагента.

При использовании режима взаиморасчетов «Онлайн» для оформления результатов сверки предусмотрен документ Сверка взаиморасчетов (Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов).

Для документа Сверка взаиморасчетов поддерживается обмен сверки по ЭДО.

При использовании режима взаиморасчетов «Офлайн» для оформления результатов сверки предусмотрен документ Сверка взаиморасчетов (2.4) (Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности - Сверки взаиморасчетов).

Формирование документов сверки взаиморасчетов возможно с использованием Помощника сверки взаиморасчетов (Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов, команда Помощник создания) или вручную из журнала документов Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов по команде Создать.

Акт сверки взаимных расчетов отражает все суммы расчетов (оплат, отгрузок, корректировок долга), проведенных между организациями, организацией и контрагентом за указанный период в валюте взаиморасчетов или в валюте регламентированного учета.

Предусмотрено оформление сверки взаиморасчетов по расчетам с клиентами/поставщиками и расчетам по финансовым инструментам (с кредитором/дебитором).

Для создания, хранения и отслеживания состояния сверок расчетов предназначен журнал документов Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов.

Из журнала документов предусмотрена возможность открытия Помощника сверки взаиморасчетов (команда Помощник создания) и создания сверок взаиморасчетов вручную по команде Создать.

При онлайн расчетах в журнале документов хранятся зарегистрированные типы документов:

■ Сверка взаиморасчетов (2.4) – предусмотрен для создания/формирования при офлайн расчетах. При онлайн взаиморасчетах заблокирован для добавления новых документов, но ранее оформленные документы можно скорректировать.

■ Сверка взаиморасчетов – предусмотрен для  создания/формирования при онлайн расчетах.

При использовании режима расчетов «Онлайн» в журнале предусмотрены дополнительные колонки:

■ Номер контрагента - заполняется автоматически при загрузке акта сверки из ЭДО.

■ Состояние ЭДО – заполняется автоматически при загрузке акта сверки из ЭДО.

■ Состояние сверки - заполняется автоматически.

После того, как получатель выполнил ответное действие, статус сверки будет изменен автоматически, например, на «Сверена с разногласиями» (при использовании ЭДО).

Помощник создания сверок взаиморасчетов доступен по команде Помощник создания (Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов). Работа с использованием Помощника сверки взаиморасчетов представлена в виде нескольких последовательных шагов.

Периоды и отборы

На шаге 1 (указание периодов и отборов) помощника создания сверок взаиморасчетов доступны отборы как по основным критериям (договору, организации, контрагенту и основному менеджеру), так и расширенные отборы.

■ Организация - организация, по которой проводятся сверки взаиморасчетов. Если поле не заполнено, то к сверке будут предложены все доступные организации, имеющие обороты или остатки по взаиморасчетам в указанном периоде.

■ Контрагент - можно выбрать организацию или контрагента, с которым производится сверка взаиморасчетов. Если поле не заполнено, то к сверке будут предложены все доступные контрагенты, имеющие обороты или остатки по взаиморасчетам в указанном периоде.

Если базовых отборов недостаточно для выбора участников сверки, можно воспользоваться гиперссылкой Расширенный отбор, которая открывает окно дополнительных отборов.

Есть возможность выбрать необходимый тип расчетов, то есть, по каким расчетам будет происходить сверка:

■ Расчеты с клиентами

■ Расчеты с поставщиками

■ Расчеты с кредитором

■ Расчеты с дебитором

Предусмотрена настройка выбора режима сверки итогов и оборотов взаиморасчетов  (реквизит Сверять итоги по):

■ по объектам расчетов – в табличной части сверки данные (тип расчетов, договор, начальное и конечное сальдо, обороты) группируются по объектам расчетов; 

■ договорам -  в табличной части сверки данные (тип расчетов, начальное и конечное сальдо, обороты) группируются по договорам. Отправка сверки по ЭДО возможна только в режиме сверки итогов по договорам.

На выбор доступна сверка в валюте (реквизит Сверять в валюте):

■ регламентированного учета. По валютным договорам суммы будут пересчитаны в валюту регл. учета;

■ взаиморасчетов. На каждую валюту будет создан отдельный документ сверки взаиморасчетов.

Реквизиты Сверять итоги по и Сверять в валюте доступны только при использовании режима взаиморасчетов «Онлайн».

Для исходящих накладных предусмотрено текстовое поле Наименование исходящих документов. Если поле не заполнено, то по умолчанию заполняется «УПД».

Это наименование будет заполнено для каждого документа сверки. Наименование исходящих документов можно уточнить для отдельных документов, если сверки формируются для контрагентов с разными формами документооборота.

Если опция использования сохраненных наименований выключена, рекомендуется включить эту функциональную опцию Выводить наименования электронных документов или основных печатных форм (НСИ и администрирование - Продажи - Печать документов), чтобы для каждого исходящего документа в качестве наименования документа выводилось наименование основной печатной или электронной формы, сформированной ранее по данному документу.

Если опция включена, то указанное наименование исходящего документа будет использоваться только для документов, по которым не формировалась основная печатная или электронная форма. Иначе будет использоваться наименование ранее сформированной основной формы.

Настройки формирования и печати акта сверки

На шаге 2 (указание настройки формирования и печати документов) для создаваемых документов обязательно указывается дата формирования документов сверки и при необходимости можно задать параметры, по которым будут разбиты документы при создании:

■ по Типам расчетов - по каждому типу расчетов будет создан отдельный документ;

■ Партнерам - по каждому партнеру будет создан отдельный документ (при включенной опции независимого ведения партнеров и контрагентов).

■ Договорам - по каждому договору с контрагентом будет создан отдельный документ.

Дополнительная разбивка создаваемых документов может привести к увеличению их количества.

По организациям и контрагентам разбивка документов происходит всегда.

Предусмотрена настройка печати акта сверки по гиперссылке Настройки печати.

Создаваемые документы можно сразу вывести на печать, установив флаг Выводить документы на печать.

Действия с документами сверки взаиморасчетов

На шаге 3 помощника создания сверок взаиморасчетов можно выбрать действие с документами сверки взаиморасчетов. На этом шаге также можно убедиться, что будут созданы требуемые документы. При необходимости отменить создание части документов.

Можно выбрать несколько строк и установить для них необходимое действие, например Для существующих документов:

■ Не изменять - если имеющийся документ изменять не нужно.

■ Перезаполнять и устанавливать статус «Создана» - если необходимо переоформить документ сверки, при этом оставить номер и дату формирования документа. В этом случае в документе будут заполнены данные, и документу сверки будет возвращен статус «Создана».

■ Помечать на удаление и создавать новый - если необходимо сформировать новый акт с новым номером и новой датой. В этом случае предыдущий документ будет помечен на удаление, и будет создан новый документ сверки взаиморасчетов.

Печать актов сверки или отправка по ЭДО

На шаге 4 (печать акта сверки или отправка по ЭДО) отображаются созданные документы по сверке взаиморасчетов в статусе Создана. В контекстном меню предусмотрена команда для установки статуса На сверке (Установить статус «На сверке»).

Для работы с ЭДО предусмотрена группа команд, например, для просмотра, отправки  электронного документа. Также на этом шаге можно контролировать «Состояние ЭДО» по соответствующей колонке в списке документов. Эта колонка предусмотрена и в журнале документов Сверки взаиморасчетов.

Если обмен по ЭДО с контрагентом не включен, то акт сверки можно распечатать по команде Акт сверки взаимных расчетов.

В документе выбирается типа контрагента (Организация или Контрагент).

Предусмотрена настройка выбора режима сверки итогов и оборотов взаиморасчетов  (реквизит Сверять итоги по):

■ по объектам расчетов – в табличной части сверки данные (тип расчетов, договор, начальное и конечное сальдо, обороты) группируются по объектам расчетов; 

■ договорам -  в табличной части сверки данные (тип расчетов, начальное и конечное сальдо, обороты) группируются по договорам. Отправка сверки по ЭДО возможна только в режиме сверки итогов по договорам.

На выбор доступна сверка в валюте (реквизит Сверять в валюте):

■ регламентированного учета. По валютным договорам суммы будут пересчитаны в валюту регл. учета;

■ взаиморасчетов.

В шапке документа сверки обязательно указывается валюта, в соответствии с форматом ЭДО сверка должна формироваться только по одной валюте.

Для исходящих накладных в шапке документа сверки предусмотрено текстовое поле  Наименование исходящих документов. Наименование исходящих документов можно уточнить в данном поле. Если поле не заполнено, то по умолчанию заполняется «УПД».

Если функциональная опция Выводить наименования электронных документов или основных печатных форм (НСИ и администрирование - Продажи - Печать документов) выключена и/или электронный документ не направлялся и не формировалась основная печатная форма, то в табличной части детальных записей сверки взаиморасчетов поле Наименование документа заполняется значением наименования исходящих документов, которое указано на закладке «Основное» в сверке взаиморасчетов. При необходимости наименование документа можно скорректировать.

Рекомендуется включить функциональную опцию Выводить наименования электронных документов или основных печатных форм (НСИ и администрирование - Продажи - Печать документов), чтобы для каждого исходящего документа в табличной части детальных записей сверки взаиморасчетов в качестве наименования документа выводилось наименование основной печатной или электронной формы, сформированной ранее по данному документу (расчетному документу).

Если опция включена, то указанное в сверке расчетов наименование исходящих документов будет использоваться только для документов, по которым не формировалась основная печатная или электронная форма. Иначе будет использоваться наименование ранее сформированной основной формы.

Например, включена опция Выводить наименования электронных документов или основных печатных форм, по документу Реализация товаров и услуг сформирована печатная форма «Товарная накладная (Торг-12)». В форме документа в группе команд Печать, если ранее уже была сформирована основная форма, она  будет отмечена флагом. Для исходящих документов при формировании основной печатной формы (то есть формы документа, подтверждающей хозяйственную операцию) сохраняется наименование формы документа.

Далее в сверке взаиморасчетов в табличной части детальных записей для исходящего документа Реализация товаров и услуг в качестве наименования документа заполняется наименование основной печатной формы «Товарная накладная».

В случае печати комплекта документов, в который входит две и более основных форм, то для целей дальнейшего указания наименования печатной формы в акте сверки потребуется выбрать одну из основных форм.

Если по накладной оформлен счет-фактура и наименование входящего/исходящего документа не равно «УПД», то в детальных записях в колонке Связанные документы заполняется счет-фактура, зарегистрированный к накладной. Если наименование входящего/исходящего документа равно «УПД», то информация о счете-фактуре не заполняется.

Если по документу был напечатан или сформирован в электронном виде УПД, то номер и дата заполняются из счета-фактуры. Для других первичных документов – из накладной. Эти данные выгружаются в сверку в электронном виде. Если печатался документ отличный от УПД, то в поле связанный документ указывается счет-фактура.

Если указываемый в акте сверки документ отличается от УПД, то дополнительно в акте сверки указываются реквизиты связанного счета-фактуры в скобках.

Наименование документа определяет представление документа в печатной и электронной форме акта сверки взаиморасчетов. См. подробнее раздел «Печатная форма «Акт сверки взаимных расчетов»».

На закладке Взаиморасчеты в табличную часть документа можно подобрать данные по расчетам с клиентами/поставщиками (договорам с клиентами/поставщиками), а также данные по расчетам по финансовым инструментам (договорам с кредитором/дебитором) с соответствующим типом расчетов.

Если сверка выполняется между организациями, то доступен только тип расчетов (расчеты с клиентами и расчеты с поставщиками).

Сверка итогов по расчетам по финансовым инструментам происходит всегда в разрезе договоров, даже, если выбран режим сверки итогов по объектам расчетов. Для типов расчетов по финансовым инструментам (по расчетам с кредиторами/дебиторами) в качестве объекта расчетов всегда заполняется и доступен на выбор договор (договор кредита (депозита)).

На закладке Взаиморасчеты предусмотрены режимы отображения данных:

■ Итоги (общая информация) - данные (тип расчетов, начальное и конечное сальдо, обороты) группируются в табличной части взаиморасчетов по объектам расчетов или договорам в зависимости от настройки Сверять итоги по на закладке Основное. В сверку попадают объекты расчетов, по которым есть остатки на указанный период в сверке расчетов. В документе указывается период, за который анализируются расчеты (остатки и обороты, попадающие в детальные записи документа, группируемые по объектам расчетов либо договорам):

○ Сверка итогов по объектам расчетов, при которой данные группируются по объектам расчетов:

○ Сверка итогов по договорам, при которой данные группируются по договорам:

■ Детальные записи – отображается перечень расчетных документов по объектам расчетов или договорам в зависимости от настройки Сверять итоги по на закладке Основное. По каждому расчетному документу показывается валюта документа, сумма документа, сумма долга и сумма аванса.

В режиме детальных записей при значении «Отбор не установлен» отображается список расчетных документов по всем договорам или объектам расчетов. Можно отобрать список расчетных документов по конкретному объекту расчетов или договору, установив соответствующий отбор в поле над табличной частью.

В «подвале» сверки выводятся итоги по суммовым колонкам.

Если сверка формируется в валюте регл. учета (RUB), то по валютным договорам в итоговых записях суммы (начальное и конечное сальдо, обороты) будут пересчитаны в валюту регламентированного учета (RUB). Табличная часть заполняется данными по объектам расчетов или договорам с любой валютой взаиморасчетов.

В детальных записях по валютным договорам сумма аванса, сумма долга, сумма дебет и сумма кредит выводятся также в валюте регламентированного учета. Сумма аванса рассчитывается по курсу на дату отражения аванса.

Сумма документа выводится в валюте документа.

При сверке в валюте регл. учета (RUB) и группировке расчетов по валютам либо по договорам или по объектам расчетов обороты (Дебет, Кредит, Долг, Аванс) выводятся в валюте регл. учета (RUB). Также сумма итоговой задолженности выводится в валюте сверки – в валюте регл. учета (RUB).

Если сверка формируется в валюте взаиморасчетов (например, EUR), то по валютным договорам в итоговых записях суммы (начальное и конечное сальдо, обороты) будут выведены в валюте взаиморасчетов EUR. Табличная часть заполняется данными по объектам расчетов или договорам с валютой взаиморасчетов EUR.

В детальных записях по валютным договорам сумма аванса, сумма долга, сумма дебет и сумма кредит выводятся в валюте взаиморасчетов EUR. Сумма документа выводится в валюте документа.

При сверке в валюте взаиморасчетов (например, EUR) и группировке расчетов по валютам либо по договорам или по объектам расчетов обороты (Дебет, Кредит, Долг, Аванс) выводятся в валюте взаиморасчетов EUR. Также сумма итоговой задолженности выводится в валюте сверки – в валюте взаиморасчетов EUR.

Предусмотрено заполнение курсовых разниц в документе сверки и в печатной форме акта сверки взаиморасчетов.

Сверка расчетов по умолчанию заполняется по данным организации. То есть данные со стороны контрагента соответствуют данным организации.

Если в ходе сверки обнаруживаются расхождения, то в документе необходимо установить переключатель Показать расхождения. При этом в итоговых и детальных записях становятся доступны строки для заполнения данных сторон сверки Организация и Контрагент.

Ячейки с несовпадающими значениями со стороны контрагента выделяются красным цветом.

При загрузке сверки по ЭДО выполняется сопоставление договоров по номеру и дате, документов по номеру, дате и сумме, расхождения вычисляются автоматически, скрыть их нельзя, пока не будут полностью устранены.

При наличии расхождений в «подвале» сверки выводится информационная надпись «Есть расхождения».

При установленной настройке Показать расхождения в итоговых и детальных записях предусмотрены дополнительные возможности:

■ Объединить две строки в одну и/или разъединить строку на две: по данным Организации и по данным Контрагента (команда ).

■ Вывести в табличную часть строки, при которых данные только с одной стороны – со стороны организации или со стороны контрагента  (фильтр Несопоставленные записи).

■ Вывести в табличную часть строки с расхождениями, при которых не равны параметры сделки (даты, номера, суммы) (фильтр Расхождения).

Предусмотрена возможность объединять не сопоставленные строки (данные организации с данными контрагента) в детальных записях посредством выбора расчетного документа. Для контрагентов в поле «Расчетный документ» нужно выбрать тот же расчетный документ, который указан для организации в поле «Расчетный документ».

Также есть возможность прикреплять к итоговым записям договора документы, загруженные по ЭДО и не имеющие соответствия в наших данных.

Состав статусов для сверки расчетов:

■ Создана - документ создан вручную или с помощью помощника создания сверки (пакетный ввод документов). Документ печатается и передается контрагенту.

■ На сверке - документ передан контрагенту. Контрагент сверяет данные, присланные организацией со своими данными.

■ Сверена без разногласий - участники взаиморасчетов подписали документ.

■ Сверена с разногласиями - участники взаиморасчетов согласовали взаимные претензии и подписали документ.

■ Отклонена.

В статусе «Создана» на форме сверки появляется надпись «Отправьте акт сверки контрагенту и установите статус «На сверке».

В статусе «На сверке» на форме сверки появляется надпись «Выполните сверку и установите статус «Сверена без разногласий» или «Сверена с разногласиями» или «Отклонена». 

Независимо от наличия расхождений при желании можно согласовать сверку как с разногласиями, так и без разногласий.

В момент печати акта сверки взаиморасчетов (команда Акт сверки взаиморасчетов) выводится форма с настройками печати акта. Также настройка печати доступна и при создании акта сверки с использованием помощника (на шагах 2, 4).

В печатной форме акта сверки расчеты с контрагентами (клиентами/поставщиками/кредиторами/ дебиторами) можно группировать:

■ По валютам - по каждой валюте взаиморасчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.

■ По договорам - по каждому договору будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.

■ По объектам расчетов - по каждому объекту расчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам. Доступно только при сверке итогов по объектам расчетов.

Формирование акта сверки по валютам при сверке в валюте регл. учета. По валютным договорам при сверке в валюте регл. учета (RUB) в печатной форме акта сверки обороты (Дебет, Кредит, Долг, Аванс) выводятся в валюте регл. учета (RUB).

Формирование акта сверки по валютам при сверке в валюте взаиморасчетов. По валютным договорам при сверке в валюте взаиморасчетов (например, EUR) в печатной форме акта сверки обороты (Дебет, Кредит, Долг, Аванс) выводятся в валюте взаиморасчетов (EUR).

Формирование акта сверки по договорам.

Формирование акта сверки по объектам расчетов.

При настройке группировать расчеты «По объектам расчетов» для типов расчетов по финансовым инструментам (по расчетам с кредиторами/дебиторами) в печатной форме акта сверки расчеты группируются по договору. 

Дополнительные настройки печати:

■ Не заполнять колонки по данным контрагента - колонки по данным контрагента будут пустыми, независимо от наличия расхождений и заполненности по данным контрагента.

■ Выводить Дебет/Кредит как Долг/Аванс - данные взаиморасчетов будут выведены в печатную форму в терминах «Долг»/«Аванс». Доступно только при отсутствии в документе сверки договоров по кредитам/депозита/займам и аренде.

■ Выводить совместно расчеты с клиентами и поставщиками - будут сгруппированы данные взаиморасчетов по контрагенту, который является и поставщиком и клиентом.

В печатную форму акта сверки для входящих накладных (документы поступления от поставщика):

■ в колонку «Дата» выводится дата операции (дата проведения документа);

■ в колонку «Документ» выводятся данные в зависимости от заданных настроек – наименования входящего документа, оформлена СФ или нет. Исходный документ делает поставщик. Для входящего документа такие данные как наименование входящего документа, номер входящего документа и дата входящего документа заполняются в документе приобретения товаров и услуг на закладке «Дополнительно»:

○ Если наименование входящего документа не заполнено, то по умолчанию в качестве наименования документа заполняется «Приобретение». Если номер и дата входящего документа не заполнены, то выводится номер и дата самого документа поступления.

○ Если СФ не оформлена, наименование входящего документа заполнено и равно «УПД», то выводится «УПД № Номер входящего документа и Дата входящего документа».

○ Если СФ не оформлена, наименование входящего документа заполнено и не равно «УПД», то выводится «Наименование входящего документа № Номер входящего документа и Дата входящего документа».

○ Если СФ оформлена, наименование входящего документа заполнено и равно «УПД», то выводится «УПД №СФ и Дата СФ».

○ Если СФ оформлена, наименование входящего документа заполнено и не равно «УПД», то выводится «Наименование входящего документа № Номер входящего документа и Дата входящего документа (Счет-фактура №СФ и Дата СФ)».

Например,  09.04.25 поставщик отгрузил товар, при этом у себя:

■ оформил документ реализации №353 от 09.04.25 (у поставщика в акте сверке будут эти номер и дата);

■ распечатал торг-12 и отправил вместе с товаром.

10.04.25 товар поступил к покупателю, покупатель у себя:

■ оформил документ поступления №0К00-000011 от 10.04.25;

■ указал номер и дату входящую (№353 от 09.04.25) из документов пришедших вместе с товаром (у него в акте сверки будут данные входящего документа).

В печатную форму акта сверки в колонку «Документ» будут выводиться номер и дата поставщика, т.е. входящие.

Для исходящих накладных (например, документы реализации товаров и услуг):

■ в колонку «Дата» выводится дата операции (дата проведения документа);

■ в колонку «Документ» выводятся данные в зависимости от заданных настроек:

○ Если СФ не оформлена, наименование документа равно «УПД», то выводится «УПД № Номер Накладной и Дата Накладной».

○ Если СФ не оформлена, наименование документа заполнено и не равно «УПД», то выводится «Наименование документа № Номер Накладной и Дата Накладной» (например, «Товарная накладная № Номер товарной накладной и Дата товарной накладной»).

○ Если СФ оформлена, наименование документа равно «УПД», то выводится «УПД №СФ и Дата СФ».

○ Если СФ оформлена, наименование документа заполнено и не равно «УПД», то выводится «Наименование документа № Номер Накладной и Дата Накладной» (Счет-фактура №СФ и Дата СФ)».

Для исходящих платежей:

■ в колонку «Дата» выводится дата операции = дата проведения банком;

■ в колонку «Документ» - представление документа, содержащее наименование документа, номер по банку и дату по банку (дату первичного документа, полученного из банка).

Для входящих платежей:

■ в колонку «Дата» выводится дата операции = дата проведения банком;

■ в колонку «Документ» - представление документа, содержащее наименование документа, номер по банку и дату по банку (дату первичного документа, полученного из банка).

В соответствии с приказом ФНС России от 13.05.2022 № ЕД-7-26405@ «Формат представления акта сверки взаимных расчетов в электронной форме» - https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/docs/12295900/ поддерживается возможность обмениваться актами сверки взаиморасчетов в электронной форме.

Использование ЭДО доступно только при режиме взаиморасчетов «Онлайн».

Для обмена по ЭДО предусмотрен документ Сверка взаиморасчетов. С использованием Помощника сверки расчетов или вручную можно сформировать и отправить контрагенту документ Сверка взаиморасчетов. Акт сверки расчетов можно распечатать и передать контрагенту в бумажном виде или направить контрагенту через оператора электронного документооборота (ЭДО) с контрагентами в формате, утвержденном [приказом ФНС России от 13.05.2022 № ЕД-7-26405@](https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/docs/12295900/).

При получении по ЭДО входящего акта сверки от контрагента в информационной системе автоматически создается документ Сверка взаиморасчетов, поле чего требуется выполнить сверку, подписать и отправить контрагенту ответный титул о сверке без разногласий или с разногласиями, а также можно отклонить полученный электронный документ.

Сценарий работы:

■ На стороне отправителя подготавливается акт сверки взаимных расчетов и в электронной форме отправляется получателю.

■ На стороне получателя формируется акт сверки взаимных расчетов в электронной форме, на его основе получатель создает прикладной документ акта сверки.

■ Получатель сравнивает состояние расчетов, указанное в сверке отправителем, с данными своего учета.

○ Если состояние расчетов совпадает, получатель подписывает акт и отправляет подтверждение о подписании отправителю. Отправитель узнает, что акт подписан.

○ Если найдены ошибки в акте, получатель может совсем отказаться от подписания акта. Отправитель узнает, что акт не подписан. При необходимости отправитель может повторно сформировать и отправить электронный акт сверки.

○ Если состояние расчетов не совпадает, получатель может отметить, что есть расхождения, заполнить состояние расчетов по своим данным и подписывает акт с разногласиями. Отправитель узнает, что акт подписан с разногласиями и может посмотреть расхождения. При необходимости отправитель может повторно сформировать и отправить электронный акт сверки.

Возможность обмена электронными документами с электронной подписью через сервисы фирмы «1С» определяется функциональной опцией НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Обмен с контрагентами – Сервисы ЭДО.

Формирование электронных документов с электронными подписями при передаче товаров между организациями определяется функциональной опцией НСИ и администрирование – Настройка интеграции – Обмен электронными документами – Обмен с контрагентами – Обмен электронными документами между организациями.

Настройки ЭДО с контрагентом выполняются в форме Администрирование - Обмен электронными документами - Настройки ЭДО. Для этого предварительно одной из сторон должно быть отправлено, а другой стороной принято Приглашение к обмену электронными документами. На закладке Настройки отправки дважды кликнув по строке, отражающей ЭДО с конкретным контрагентом можно перейти в форму Настройки отправки документов, где необходимо проверить наличие флажка в строке Акт сверки.

Оформить электронный акт сверки на стороне отправителя можно в меню ЭДО, а также по гиперссылке с текущим состоянием ЭДО не начат. Созданный документ нужно Подписать и отправить.

После оформления и отправки созданный электронный акт сверки отображайся в форме Главное - Текущие дела ЭДО в папке Отправленные – На контроле. Отправителю для завершения документооборота необходимо дождаться подписания сверки со стороны получателя, получить от него ответный титул и передать Извещение о получении информации получателя, подтверждающий получения этого ответного титула.

Сверка по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами

На закладке Взаиморасчеты заполняются данные по расчетам с клиентами и поставщиками.

В сверку попадают объекты расчетов, по которым есть остатки на указанный период в сверке расчетов. В новом документе необходимо указать период, за который анализируются расчеты (остатки и обороты, попадающие в детальные записи документа, группируемые по объектам расчетов либо договорам). Объект расчетов используется только как способ группировки.

Взаиморасчеты с контрагентами сверяются в разрезе объектов расчетов.

В сверке взаиморасчетов предусмотрены режимы отображения данных:

■ Объекты расчетов (общая информация) – отображается перечень сверяемых объектов расчетов.

■ Детальные записи (детальная информация) – отображается перечень расчетных документов по каждому объекту расчетов.

В режиме отображения Объекты расчетов в документе акта сверки по объектам расчетов начальный и конечный остатки отображаются как в валюте расчетов, так и в валюте регламентированного учета, приход и расход отображаются в валюте расчетов.

Начальное сальдо заполняется по данным остатков, обороты (приход/расход) и конечное сальдо рассчитываются автоматически, исходя из детальных записей.

В режиме отображения Детальные записи сверка выполняется по суммам документа в валюте документа.

В режиме детальных записей есть возможность отобрать строки в табличной части сверки по объекту расчетов с помощью команд . Реквизиты выбранного объекта расчетов выводятся на форму документа сверки расчетов в виде информационной надписи.

По расчетным документам в валюте, рублях предусмотрено отображение долга и аванса в валюте регламентированного учета.

Аванс в валюте регламентированного учета рассчитывается по курсу на дату отражения аванса.

Сверка по финансовым инструментам

На закладке Расчеты по финансовым инструментам заполняются данные по расчетам по договорам кредитов, депозитов/займов.

Сверка прочих расчетов выполняется в разрезе договоров и типов сумм. Сверяются суммы в валюте договора.

Заполнение расхождений

Сверка расчетов по умолчанию заполняется по данным организации. Суммы расчетов по данным контрагента равны суммам расчетов по данным нашей организации и выделены серым цветом.

Если в ходе сверки обнаруживаются расхождения, то в документе необходимо установить признак Есть расхождения. При этом в документе становятся видимыми колонки По данным контрагента.

При наличии расхождений между суммами шрифт меняется на черный цвет.

Настройка и печать акта сверки

В момент печати акта сверки взаиморасчетов (команда Акт сверки взаиморасчетов) выводится форма с настройками печати акта. Также настройка печати доступна и при создании акта сверки с использованием помощника (на шагах 2, 4).

В печатной форме акта сверки расчеты можно группировать:

■ По объектам расчетов - по каждому объекту расчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.

■ По договорам - по каждому договору будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.

■ По валютам - по каждой валюте взаиморасчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.

Дополнительные настройки печати:

■ Не заполнять колонки по данным контрагента - колонки по данным контрагента будут пустыми, независимо от наличия расхождений и заполненности по данным контрагента.

■ Выводить Долг/Аванс как Дебет/Кредит - данные взаиморасчетов будут выведены в печатную форму в терминах «Дебет»/«Кредит».

■ Выводить в валюте регламентированного учета – по документам в валюте будут выведены суммы в валюте регламентированного учета (в колонках «Аванс», «Долг», «Дебет», «Кредит») для сверки курсов отражения полученных и переданных авансов, задолженности. Итоговая сумма задолженности выводится только в валюте регламентированного учета.

■ Выводить совместно расчеты с клиентами и поставщиками - будут выведены данные взаиморасчетов по контрагенту, который является и поставщиком и клиентом.

В валютной сверке итоговая сумма задолженности всегда выводится только в валюте взаиморасчетов. Вывод итоговой рублевой суммы не предусмотрен.

Предусмотрено отображение курсовых разниц в акте сверки взаиморасчетов.

Печатная форма сверки по прочим расчетам (договорам кредитов/депозитов, займов).

Ограничения

Сверка для обмена по ЭДО должна формироваться только по одной валюте, поэтому в шапке сверки взаиморасчетов предусмотрено обязательное указание валюты.

Не предусмотрена сверка одним документом Сверка взаиморасчетов, если у организации есть обособленные подразделения или у контрагента есть обособленные подразделения. Каждое сочетание ИНН и КПП со стороны организации и контрагента должно быть отражено отдельным документом сверки расчетов.

Обмен сверки по ЭДО не поддерживаются при офлайн взаиморасчетах. При офлайн взаиморасчетах предусмотрено формирование документа Сверка взаиморасчетов (2.4).

Для определения графика погашения аванса предназначено поле Дата погашения. Предоставлена возможность ручного указания даты погашения аванса в документах. Если дата погашения не заполнена, то график погашения аванса будет рассчитан распределением планового графика отгрузок/поставок объекта расчетов (выполняется автоматическое распределение авансов на плановые даты отгрузки/поставки). Указание даты планового погашения аванса позволяет определить просрочку. Дата погашения аванса используется для анализа и контроля дебиторской задолженности поставщиков по срокам и кредиторской задолженности клиентам по срокам.

В следующих платежных документах в режиме «Без разбиения» и «Списком» предусмотрено поле Дата погашения:

■ Заявка на расходование денежных средств.

■ Списание безналичных денежных средств.

■ Поступление безналичных денежных средств.

■ Операция по платежной карте.

■ Расходный кассовый ордер.

■ Приходный кассовый ордер.

Дата погашения всегда доступна на форме платежного документа и заполняется:

■ Вручную. В платежных документах по оплате поставщику и поступлению оплаты от клиента предусмотрена возможность указания даты погашения для аванса, образованного этим документом.

■ Автоматически. Если дата погашения не указана, то в поле Дата погашения отображается надпись <автоматически>. Если оставить поле Дата погашения в платежке незаполненным, то при наличии плана отгрузок/поставок объекта расчетов, аванс, образованный такой платежкой, будет распределен по плановым датам отгрузок/поставок.

В режиме «Списком» можно указать несколько дат погашения, пустая дата имеет условное оформление <автоматически>.

Для начисления дебиторской/кредиторской задолженности поставщиков по срокам и дебиторской/кредиторской задолженности клиентам по срокам в документе Корректировка задолженности с операцией Начисление на закладке Задолженность предусмотрено заполнение поля Дата погашения. Дата погашения доступна только для корректировки задолженности с операцией Начисление.

При начислении дебиторской задолженности поставщика или кредиторской задолженности клиенту можно указать произвольную дату погашения или оставить пустой. Если не указать дату погашения, то пустая дата имеет условное оформление <автоматически> и при наличии плана отгрузок/поставок объекта расчетов, аванс, образованный корректировкой задолженности, будет распределен по плановым датам отгрузок/поставок.

Также в документах Ввод начальных остатков авансов, полученных от клиентов/Ввод начальных остатков авансов, выданных поставщикам предусмотрено для заполнения поле Дата погашения. Дата погашения заполняется вручную. Если не указать дату погашения, то пустая дата имеет условное оформление <автоматически> и аванс с пустой датой погашения будет распределен по плановым датам отгрузок/поставок объекта расчетов.

После распределения онлайн расчетов дата погашения аванса пишется в движениях регистров расчетов («Расчеты с клиентами», «Расчеты с клиентами по срокам», «Расчеты с поставщиками», «Расчеты с поставщиками по срокам») в поле «Дата планового погашения».

В ходе распределения «Онлайн» расчетов выполняется следующий алгоритм:

■ Распределение отгрузок/поставок на оплаты – в зависимости от дат платежек, заказов, накладных определяется, какие платежи авансовые, а какие постоплатные. Данные сортируются по дате документа и определяется тип платежа (авансовый или постоплатный).

■ Плановый график отгрузок формируется заказом клиента в статусе «К выполнению» (вне зависимости от варианта действия в строках заказа) и графиком исполнения договора; плановый график поставок формируется заказом поставщику (если используются статусы заказов, то заказом не ниже статусом «Согласован») и графиком исполнения договора. Плановый график отгрузки/поставки (и оплаты) должен быть с момента приема и согласования  заказа вне зависимости от действий в строке документа. Если принимаем предоплату, значит должен быть график. Нет графика - нет приема предоплаты. Плановый график отгрузки формируется одновременно с планом оплат, то есть когда заказ согласован. Плановый график отгрузок/поставок будет формироваться для неотмененных строк, которые не содержат многооборотную тару или в документе указано, что требуется залог за тару, или тара не возвращается, что суммарно будет совпадать с плановым графиком оплат.

■ Для движений планового графика отгрузок/поставок в качестве даты планового погашения пишутся даты отгрузки/поставки, указанные в заказах или графиках исполнения договоров. Если дата отгрузки/поставки не указана в заказе, то для движений планового графика поставок/отгрузок в качестве даты планового погашения будет заполняться дата заказа (дата возникновения).

■ Алгоритм распределения авансов по плановым датам отгрузок/поставок заказов и графика исполнения договора предусмотрен для платежных документов, документов ввода начальных остатков авансов клиентов/поставщикам, документа корректировка задолженности, то есть для документов, которыми образуется аванс.

■ Если дата погашения аванса заполнена в платежном документе, в документе ввода начальных остатков авансов клиентов/поставщикам, в корректировке задолженности, то аванс не распределяется по датам отгрузки/поставки заказов, графиков исполнения договоров. Для аванса в качестве даты планового погашения заполняется дата погашения, указанная в документах. Если дата погашения не заполнена в документах, то выполняется распределение аванса по плановым датам поставки/отгрузки заказов и графиков исполнения договоров. Если дата погашения не заполнена в документах и в заказах не указан график отгрузки/поставки, то по умолчанию в качестве даты планового погашения для аванса пишется дата, равная дате создания заказа (дате возникновения). Если дата погашения не заполнена в документах и в договоре не задан плановый график исполнения поставок/отгрузок, то для такого аванса будет пустая дата планового погашения и аванс попадает в категорию «Не контролируется».

■ Аванс распределяется по датам планового погашения плановых графиков отгрузки/поставки в порядке их увеличения - сначала распределяется аванс по плановой отгрузке/поставке с более ранней датой планового погашения.

■ Платежный документ не учитывает график отгрузок/поставок по заказам (не выполняется распределение аванса), если заказы с большей датой регистрации документа, нежели дата платежного документа. Такой аванс не распределяется по графикам отгрузок/поставок заказов. Когда расчеты по договорам (график исполнения отгрузок/поставок задается в договоре), аванс всегда распределяется по заданному графику отгрузки/поставки договора.

■ Остатки авансов храниться в разрезе дат планового погашения фактической предоплаты. Значение даты планового погашения записывается в движения по регистрам накопления РасчетыСКлиентами/Поставщиками, после распределения онлайн расчетов записывается в измерение ДатаПлановогоПогашения записей «Предоплаты» регистров накопления РасчетыСКлиентамиПоСрокам, РасчетыСПоставщикамиПоСрокам, если текущий документ образует аванс. В движениях регистров расчетов по срокам «Расчеты с клиентами по срокам»/ «Расчеты с поставщиками по срокам» в поле «Дата планового погашения» делается запись по дате погашения, равной плановой дате отгрузки/поставки из заказа или графика исполнения договора, либо дате погашения, указанной в документах.

■ Фактические оплаты предварительно закрывают планы оплат по заказам. Поскольку при расчетах по договорам невозможно определить, на какой заказ относится аванс – распределение выполняется по ФИФО. Если после этого вводится накладная по другому заказу, то аванс может перераспределиться на этот другой заказ.

■ При отмене строки заказа, авансы перераспределяются по плановым датам отгрузки/поставки других заказов.

■ Плановый график отгрузки/поставки закрывается окончательно при вводе соответствующей накладной по заказу или графику исполнения договора.

■ Отгрузки закрывают плановые отгрузки по заказам и графикам исполнения договоров. Например, заказ клиента с любым вариантом действия формирует данные «К отгрузке» (сумма, на которую планируется отгрузка по заказу) и эти данные закрываются при вводе накладной по заказу.

■ Отгрузки закрывают плановые оплаты по заказам и графикам исполнения договоров. Происходит замещение плана оплаты в фактическую задолженность с уточненным в накладной графиком. То есть плановая оплата по заказам, графикам исполнения договоров переходит в фактическую задолженность.

■ Фактические авансы (наш долг клиенту и долг поставщика нам) закрываются отгрузками/поставками.

■ Нераспределенные на накладные авансы образуют фактическую задолженность на даты планового погашения.

■ Авансы зачитываются по накладным в порядке увеличения даты планового погашения - сначала отгрузкой закрывается аванс с более ранней датой погашения, затем неконтролируемые (авансы без даты планового погашения).

■ При переносе аванса взаимозачетом задолженности перераспределение аванса с одного объекта расчетов на другой объект расчетов выполняется в порядке увеличения дат планового погашения - сначала перераспределяется аванс с более ранней датой погашения, затем неконтролируемые (авансы без даты планового погашения).

■ Для детализации расчетов «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным» задача распределения авансов решается аналогично детализациям расчетов «По заказам», «По договорам». В случае образования долга по накладным задача распределения авансов не возникает.

Изменения заказов в прошлом периоде могут повлиять на движения по фактическим взаиморасчетам:

■ При изменении в заказе дат отгрузок/поставок, при вводе новых заказов, авансы, полученные после даты заказа будут перераспределены по новому плану отгрузок/поставок. В фактических авансах изменятся плановые даты погашения. Например, распределен аванс по датам отгрузки заказа, вводим новый заказ клиента с наименьшей датой отгрузки, чем по заказу, по которому уже распределен аванс - аванс будет перераспределен по датам отгрузки нового заказа клиента.

■ При изменении дат отгрузок/поставок месяц не открывается.

Примеры

Пример 1.

Расчеты по заказам. Поступление безналичных ДС от 30.06.2023 (проведено банком), в котором не указана дата погашения аванса. Платеж распределен по объекту расчетов - заказу клиента от 01.07.2023.

Заказ клиента от 01.07.2023 с действием «К обеспечению», в котором задан график отгрузок - для строк товаров указаны даты отгрузки 15.05.2023 и 20.07.2023.

Поскольку заказ клиента с датой документа больше даты платежного документа, то платежный документ не учитывает график отгрузок по заказу. Такой аванс не распределяется по датам отгрузок заказа и попадает в колонку «Не контролируется».

Дата планового погашения для аванса («Наш долг») не заполняется, поскольку аванс не удалось распределить по датам отгрузки и при этом в платежке не указана дата погашения. Предполагается, что аванс будет погашен в будущем.

Пример 2.

Расчеты по заказам. Заказ клиента от 01.07.2023 с действием «К обеспечению», в котором задан график отгрузок - для строк товаров указаны даты отгрузки 15.07.2023 и 20.07.2023.

Поступление безналичных ДС датой от 04.07.2023 (проведено банком), в котором не указаны даты погашения аванса. Платеж распределен по объекту расчетов - заказу клиента от 01.07.2023.

Заказ клиента датой меньше даты платежного документа, поэтому платежка учитывает график отгрузок по заказу. Выполняется автоматическое распределение аванса на плановые даты отгрузки, указанные в заказе клиента.

Для аванса заполняются даты планового погашения, равные датам отгрузки по заказу клиента  15.07.2023 и 20.07.2023.

Если в платежном документе от 04.07.2023 указать дату погашения аванса 10.08.2023, например только для части суммы платежа 96 000 руб.

То в отчете «Оплата клиентов по срокам» для части аванса на сумму 96 000 руб. выводится дата погашения, указанная в платежном документе.

В движениях регистров расчетов по срокам «Расчеты с клиентами по срокам» в поле «Дата планового погашения» делается запись по дате погашения, равной дате отгрузки из заказа клиента, либо дате погашения, указанной в платежке.

Плановые графики отгрузки/поставки необходимы для распределения аванса. Например, дата отгрузки гарантированно указывается в заказе клиента при установке для строк действия «Отгрузить». До этого события в заказах клиентов не требуется обязательного ввода дат отгрузки. Если в заказе не указана дата отгрузки, в платежке также не указана дата погашения аванса, по умолчанию в качестве даты планового погашения в движениях регистров расчетов в поле «Дата планового погашения» делается запись по дате планового погашения, равной дате создания (дате возникновения) заказа клиента.

В платежном документе от 04.07.2023 не указана дата погашения аванса, платеж распределен по объекту расчетов – заказу клиента от 01.07.2023. Аванс распределяется по дате создания (дате возникновения) заказа клиента от 01.07.2023.

После указания дат отгрузок/поставок в заказе авансы перераспределятся на указанные даты отгрузки/поставки.

Пример 3.

Расчеты по договорам (график исполнения определяется договором).

Договор №1, в котором задан график отгрузки - даты отгрузки 02.06.2023 на сумму 4 000 руб. и 14.08.2023 на сумму 4 000 руб.

Договор № 2, в котором задан график отгрузки -  30.05.2023 на сумму 3 000 руб. и 06.06.2023 на сумму 2 000 руб.

Платежный документ от 01.06.2023 (проведено банком), сумма платежа распределена по договору №1 на 6 000 руб. и по договору №2 на 4 000 руб., даты погашения аванса в платежке не указаны.

Аванс распределяется по датам отгрузки, указанным в графиках исполнения договоров №1 и №2, независимо от того, даты отгрузки по договору больше или меньше даты платежного документа.

Требуется перенести аванс договора №1 на новый договор №3 (с расчетами по договорам, график исполнения задается в договоре). При проведении взаимозачета задолженности на сумму 5 000 руб. с объекта расчетов договора №1 на объект расчетов договор № 3 изначально (в приоритете) переносится аванс с наименьшей датой планового погашения 02.06.2023, затем аванс с датой погашения 14.08.2023, то есть перераспределение аванса выполняется в порядке увеличения дат планового погашения.

Результат переноса аванса на новый договор №3.

Пример 4.

Расчеты по договорам (график исполнения определяется заказами/накладными).

Заказ клиента от 01. 08.2023 с датами отгрузки 04.08.2023 на 24 000 руб. и 07.08.2023 на 24 000 руб.

Заказ клиента от 02.08.2023 с датами отгрузки 03.08.2023 на 24 000 руб. и 08.08.2023 на 24 000 руб.

Платежный документ от 03.08.2023 (проведено банком) на сумму 48 000 руб., в котором не указаны даты погашения аванса. Платеж распределен по объекту расчетов, договору, в рамках которого оформлены заказы клиентов от 01.08.2023 и от 02.08.2023.

Аванс автоматически распределяется по плановым датам отгрузки, указанным в заказах клиентов. Сначала (в приоритете) аванс в сумме 24 000 руб. распределяется на плановую дату отгрузки 03.08.2023 по ЗК от 02.08.2023, затем остаток аванса в сумме 24 000 руб. распределяется на плановую дату отгрузки 04.08.2023 по ЗК от 01.08.2023.

Если в платежном документе указать даты погашения аванса – 11.08.2023 на сумму 24 000 руб. и 15.08.2023 на сумму 24 000 руб., то аванс перераспределяется по указанным в платежке датам погашения.

Пример 5.

Расчеты по договорам (график исполнения определяется заказами/накладными).

Заказ клиента от 28.07.23, в котором не указана дата отгрузки. Для движений планового графика отгрузок в качестве даты планового погашения будет заполняться дата заказа (дата возникновения) (движения по РН «Плановые отгрузки клиентам»).

Заказ клиента от 02.08.23, в котором задан график отгрузки - даты отгрузки 07.08.2023 и 09.08.2023. Для движений планового графика отгрузок в качестве даты планового погашения будут заполняться даты отгрузки, указанные в заказе клиента (движения по РН «Плановые отгрузки клиентам»).

Платежный документ от 04.08.2023 (проведено банком) на сумму 48 000 руб. Платеж распределен по объекту расчетов, договору, в рамках которого оформлены заказы клиентов от 28.07.2023 и от 02.08.2023.

Аванс распределяется по датам планового погашения графика отгрузки в порядке их увеличения - сначала распределяется аванс по плановой отгрузке клиента с наиболее ранней датой планового погашения. В данном примере аванс распределился по наименьшей дате планового погашения 28.07.2023 заказа клиента от 28.07.2023. Дата планового погашения аванса устанавливается датой, равной дате создания (дате возникновения) заказа клиента от 28.07.2023.

По заказу клиента от 02.08.2023 введена накладная на сумму 24 000 руб.

Фактический аванс на сумму 24 000 руб. (наш долг клиенту) закрывается накладной. Аванс на сумму 24 000 руб. с датой планового погашения 28.07.3023 перераспределяется с заказа от 28.07.2023 на заказ от 02.08.2023, по которому введена накладная на 24 000 руб.

Ограничения

■ Функциональность доступна только для «Онлайн» взаиморасчетов.

■ Не предусмотрена возможность заполнения дат погашения аванса и распределения авансов по датам отгрузки/поставки заказов и графиков исполнения договоров для операций по отражению возвратов оплаты. Дата планового погашения будет заполняться датой возникновения.

■ Для накладной в статусе «К предоплате» не предусмотрено заполнение даты планового погашения датой накладной, поскольку расчеты по такому сценарию чаще всего закрываются одним днем.

Предусмотрена возможность ведения учета внутрифирменных взаиморасчетов по централизованным договорам. Доступность договоров, зарегистрированных с головной организацией, к выбору в платежах, накладных и заказах филиалов, определяется настройкой Централизованный договор в карточке договора с контрагентом. При установленном флаге будет доступна гиперссылка Доступен филиалам, обеспечивающая доступ к табличной части, предназначенной для заполнения филиалов головной организации.

Настройка Централизованный договор доступна при условии, что установлена функциональная опция НСИ  и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Предприятие - Обособленные подразделения на отдельном балансе и в карточке договора указана головная организация.

Обеспечивается перенос взаиморасчетов между филиалами и головной организацией при расчетах по централизованному договору. Доступность выбора платежей по централизованному договору и филиалу в других филиалах определяется настройкой Разрешена передача и зачет оплат между филиалами в карточке договора с контрагентом.

Сценарий 1. Централизованное казначейство с централизованным договором:

■ Клиент заключает централизованный договор с головной организацией.

■ Заказы оформляются на филиал.

■ Оплаты приходят на расчетные счета головной организации.

■ Отгрузки производят филиалы.

■ При оплате от клиента на расчетный счет головной организации в расшифровке платежа указывается заказ или накладная филиала, если заказа или накладной нет, то централизованный договор.

■ При проведении платежа происходит перенос оплаты с головной организации на филиал.

Сценарий 2. Децентрализованное казначейство с централизованным договором:

■ Клиент заключает централизованный договор с головной организацией.

■ Заказы и Отгрузки оформляются на филиал или ГО в рамках централизованного договора.

■ Оплаты приходят на расчетные счета филиалов.

■ В расшифровке платежа на расчетный счет филиала можно указать объект расчетов другого филиала или головной организации (определяется настройкой Разрешена передача и зачет оплат между филиалами в карточке договора).

■ При проведении платежа происходит перенос аванса.

■ При расчетах «По заказам» расчеты ведутся на организации заказа.

■ При расчетах «По договорам» расчеты ведутся на головной организации.

■ При расчетах «По расчетным документам» авансы «лежат» на организации расчетного счета, накладные – на организациях из накладных.

Для возможности работы по договору головного партнера с дочерними партнерами предусмотрен флаг Разрешена работа с дочерними партнерами в карточке договора. Такая возможность позволяет в рамках договора, зарегистрированного от имени головного партнера, оформлять поставки/отгрузки, оплаты по дочерним партнерам.

Работа с дочерними партнерами предусматривает следующую методику:

■ Регистрация договора с головным партнером, а расчеты через дочернего партнера.

■ Оформление документов оплаты, отгрузки по договору с головным партнером от имени дочернего партнера.

■ Объект расчетов - договор с головным партнером.

В документах оплаты по объекту расчетов, договору с головным партнером, доступен выбор дочернего партнера в качестве покупателя.

В документах отгрузки, по договору с головным партнером, доступен выбор дочернего партнера в качестве клиента, зарегистрированного в справочнике «Партнеры».

При проведении документа, когда происходит заполнение объектов расчетов, учитывается флаг Разрешена работа с дочерними партнерами в договоре и подбирается объект расчетов по головному партнеру. В движениях по регистрам расчетов при установленном флаге заполняется партнер из шапки документа, в документах, где можно выбрать партнера, отличного от партнера объекта расчетов (при включенной опции Независимо вести партнеров и контрагентов).

При расчетах «По договорам» в объекте расчетов будет указан головной партнер, который может отличаться от партнера в аналитике движений по регистрам расчетов. Например, в накладной в качестве клиента выбран дочерний партнер, в движениях по регистрам расчетов в аналитике учета по партнерам пишется дочерний партнер, а не головной партнер из объекта расчетов – договора. В документе оплаты в качестве покупателя указан головной партнер, в движениях по регистрам расчетов в аналитике учета по партнерам пишется головной партнер. Зачет оплаты по накладной выполняется через взаимозачет задолженности. Документ Взаимозачет задолженности формируется автоматически с использованием помощника зачета оплат, доступного из формы накладной. В помощнике зачета оплаты на закладке Неиспользованные авансы в качестве объекта расчетов будет отображаться договор с головным партнером, по которому можно зачесть аванс/оплату. Для зачета/переноса оплаты будет создан документ Взаимозачет задолженности.

При расчетах «Аванс по договорам, долг по накладным» в объекте расчетов - договоре будет головной партнер, а в объекте расчетов – накладной – дочерний партнер. Например, в накладной в качестве клиента выбран дочерний партнер, в движениях по регистрам расчетов в аналитике учета по партнерам пишется дочерний партнер, а не головной партнер из объекта расчетов – договора. В документе оплаты в качестве покупателя указан головной партнер, в движениях по регистрам расчетов в аналитике учета по партнерам пишется головной партнер. Зачет оплаты по накладной выполняется через взаимозачет задолженности.

Для анализа данных по расчетам с партнерами предусмотрены отчеты, доступные в разделах контура «Продажи» и «Закупки»:

■ Ведомость расчетов с клиентами/Ведомость расчетов с поставщиками.

■ Сводная ведомость расчетов.

■ Карточка расчетов с клиентами/Карточка расчетов с поставщиками.

■ Задолженность клиентов по срокам/Задолженность поставщикам по срокам.

■ Платежная дисциплина клиентов.

■ Динамика просроченной задолженности.

В режиме расчетов Онлайн отчеты содержат более расширенные возможности в сравнении с отчетами в режиме Офлайн.

Отчеты «Ведомость расчетов с клиентами»/ «Ведомость расчетов с поставщиками» предназначены для детального анализа взаиморасчетов с клиентами и поставщиками и позволяют ответить на вопросы:

■ Как изменилась задолженность за текущий период?

■ Какое текущее сальдо расчетов?

С использованием отчетов предусмотрена:

■ Расшифровка данных до расчетного документа, регистратора, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.

■ Формирование данных в валюте упр., регл. учета и в валюте взаиморасчетов.

Планируемые отгрузки в отчете по ведомости расчетов с клиентами выводятся в зависимости от варианта действия, установленного в заказе клиента. Если используется режим «Заказа со склада и под заказ», то в отчете в колонке «Заказано» выводятся суммы по данным взаиморасчетов, которые формируются только для строк готовых к отгрузке (с действием «Отгрузить»).

Для расшифровки строки отчета до регистратора можно сформировать отчет Карточка расчетов с клиентами/Карточка расчетов с поставщиками, кликнув два раза на нужную строку и выбрав меню «Расшифровать другим отчетом».

Отчет предназначен для сводного анализа взаиморасчетов с партнерами (клиентами и поставщиками).

С использованием отчета предусмотрены:

■ Расшифровка данных до объекта расчетов, расчетного документа, регистратора, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.

■ Формирование данных в валюте упр., регл. учета и в валюте взаиморасчетов.

Отчеты предназначены для сверки взаиморасчетов с клиентом/поставщиком соответственно. В отчетах выводится детальная информация о состоянии взаиморасчетов, плановой оплате и плановой отгрузке на момент проведения каждого документа.

Отчет по карточке расчетов с клиентами можно сформировать из документов – «Заказ клиента», «Реализация товаров и услуг» и из карточки «Контрагента».

Отчет по карточке расчетов с поставщиками можно сформировать из документов – «Заказ поставщику», «Приобретение товаров и услуг» и из карточки «Контрагента».

В отчетах выводится информация о взаиморасчетах, то есть, по каким документам осуществлялись операции по оплате, реализации или возврату товаров, работ, услуг.

В отчете можно получить информацию о том, какими документами была погашена задолженность клиента по оплате проданных товаров, а также наша задолженность в части обязательств перед клиентом.

Отчеты рекомендуется формировать в разрезе объектов расчетов, но при необходимости можно сформировать и с детализацией до регистратора, расчетного документа, чтобы можно было определить, какая оплата, и на какую накладную закрылась и почему.

В отчете можно формировать данные за период и в разных валютах (в валюте взаиморасчетов, в валюте упр. учета, регл. учета).

Отчеты показывают текущее состояние расчетов и позволяют оценить общее состояние задолженности по клиентам/поставщиками, проконтролировать своевременность оплаты товаров, поставленных в кредит. Расчет задолженности производится на основании определенных для него этапов оплаты в соответствии с графиком оплаты, указанным в соглашении.

Использование отчета по задолженности поставщикам позволяет получить ответы на следующие вопросы:

■ Какова сумма задолженности по неоплаченным поставкам товаров?

■ Какова сумма плановой оплаты по заказам и графикам договоров?

■ Какие клиенты, поставщики имеют наибольшую сумму просроченной оплаты за поставленные товары?

■ На какую сумму планируется поставка от поставщиков?

■ На какую сумму ожидается оплата поставщикам?

■ Какова сумма задолженности поставщиков перед организацией?

Использование отчета по задолженности клиентов позволяет получить ответы на следующие вопросы:

■ Какова сумма задолженности по неоплаченным отгрузкам товаров?

■ Какова сумма плановой оплаты по заказам и графикам договоров?

■ Кто из клиентов имеет наибольшую сумму просроченной задолженности и плановой оплаты?

■ На какую сумму планируется отгрузка клиенту?

■ На какую сумму ожидается оплата от клиента?

■ Какова сумма задолженности организации перед клиентом?

■ На какую сумму поступила оплата от клиента, но платежи еще не подтверждены банком?

С использованием отчетов предусмотрена расшифровка данных до объекта расчетов, расчетного/планового документа, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.

Отчеты позволяют проанализировать плановую (условную) и фактическую (безусловную) задолженность. Такая возможность обеспечивается за счет настройки Включать задолженность клиента (в форме Настройки отчета).

Анализируя данные отчета, менеджер может принимать решения: активизировать работу с дебиторской задолженностью, запретить отгрузки клиентам с большой суммой просроченной задолженности и т. д.

Формирование отчетов по дебиторской и кредиторской задолженности возможно:

■ с использованием различных вариантов классификации задолженности;

■ либо с использованием стандартной классификации задолженности.

Схема работы с вариантами классификации задолженности зависит от функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты - Несколько вариантов классификации задолженности.

Если на предприятии используется несколько вариантов классификации задолженности, то необходимо установить функциональную опцию Несколько вариантов классификации задолженности. При установленной опции появляется гиперссылка НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты - Варианты классификации задолженности, обеспечивающая доступ к форме, при помощи которой можно задать различные варианты классификации задолженности партнеров (клиентов/поставщиков). Различные варианты классификации используются при формировании отчетов по дебиторской и кредиторской задолженности.

Пример

В рамках созданного интервала задолженности «Интервал задолженности 15–35–55» можно проконтролировать задолженность клиентов по срокам с целью принятия соответствующих мер.

Если на предприятии применяется настройка стандартной классификации, то установка функциональной опции Несколько вариантов классификации задолженности не требуется. При этом будет доступна настройка стандартной классификации задолженности НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты - Настройка классификации задолженности. При необходимости можно внести изменения в стандартную классификацию задолженности. Наличие данной настройки позволяет формировать отчеты по дебиторской и кредиторской задолженности в рамках стандартной классификации. Для новых информационных баз, где нет ни одного классификатора задолженности, автоматически создается стандартная классификация, которая заполняется предопределенным типовым интервалом задолженности.

Стандартную классификацию задолженности можно использовать при формировании следующих отчетов:

■ Продажи – Отчеты по продажам – Задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние дебиторской задолженности и производить анализ клиентов с наибольшей просрочкой с разбивкой по интервалам задолженности;

■ Закупки – Отчеты по закупкам – Задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние кредиторской задолженности по поставщикам, размерам и длительности просрочки с разбивкой по интервалам долга;

■ Досье партнера (только если вариант классификации задолженности один).

Формирование отчетов в разрезе классификаций задолженности осуществляется следующим образом:

■ Если на предприятии используются несколько вариантов классификации, то формирование отчетов осуществляется в разрезе классификации, установленной в поле Классификация на форме отчета. Данное поле может быть заполнено одним из вариантов классификации задолженности.

■ Если на предприятии используется стандартный вариант классификации, то формирование отчетов осуществляется в разрезе стандартной классификации. При этом выбор классификаций недоступен на форме отчетов.

В отчетах предусмотрены скрытые по умолчанию колонки:

■ Наш долг (просрочено) (отчет Задолженность клиентов по срокам).

■ Долг поставщика (просрочено) (отчет Задолженность поставщикам по срокам).

Отчеты, позволяющие проанализировать сроки кредиторской задолженности клиентам и дебиторской задолженности поставщиков с использованием классификации (интервалов задолженности):

■ Оплаты клиентов по срокам (Продажи – Отчеты по продажам – Расчеты с клиентами).

■ Оплаты поставщикам по срокам (Закупки – Отчеты по закупкам – Расчеты с поставщиками).

Вопросы, на которые позволяют ответить отчеты по взаиморасчетам:

■ Как определить просроченную задолженность поставщика, которому перечислен аванс?

■ Какие сроки возникновения дебиторской задолженности по поставщикам?

■ Как определить долгосрочная или краткосрочная задолженность образована авансом поставщику (авансом клиента)?

Можно настроить отдельную классификацию для анализа задолженности по авансам, которые позволят проконтролировать долгосрочную или краткосрочную задолженность.

Отчет Оплаты клиентов по срокам:

■ «Наш долг» - фактический долг организации перед клиентом (кредиторская задолженность клиенту). Выводится в отчет при настройке «Включать задолженность – Плановую и фактическую» или «Только фактическую». Данные в колонке погашаются/уменьшаются на сумму оплаты, зачтенной по накладной. Фактические авансы (наш долг клиенту) закрываются отгрузками, при вводе накладной.

■ «Не просрочено» - наш (организации) фактический долг перед клиентом, срок исполнения которого на текущую дату не наступил. При попадании данных в колонку учитывается дата планового погашения.

■ «К отгрузке» - наш (организации) плановый долг перед клиентом на сумму отгрузки по заказу или графику исполнения договора, на эту сумму требуется оформить отгрузку товаров. Формируется заказами клиентов с любым вариантом действия в табличной части документа и графиком исполнения договора, в котором задан график отгрузок. Выводится в отчет при настройке «Включать задолженность – Плановую и фактическую» или «Только плановую». Данные в колонке погашаются/уменьшаются на сумму накладной, введенной по заказу или графику исполнения договора. Аналогичная колонка выводится в отчете Задолженность клиентов по срокам.

■ «Долг клиента» - плановый (образованный заказами или графиком исполнения договора) или фактический (образованный накладными) долг клиента перед организацией.

■ «Не контролируется» - предоплата с пустыми датами погашения, сумма платежа (аванса), нераспределенная на плановые отгрузки по заказам или графикам исполнения договора, и, для которой не задана дата погашения в самой платежке. Например, заказ клиента с наибольшей датой регистрации документа, нежели платежный документ, и в таком платежном документе не указана дата погашения оплаты - сумма платежа попадает в данную колонку.

Отчет Оплаты поставщикам по срокам:

■ «Долг поставщика» - фактический долг поставщика перед организацией (дебиторская задолженность поставщика). Выводится в отчет при настройке «Включать задолженность – Плановую и фактическую» или «Только фактическую». Данные в колонке погашаются/уменьшаются на сумму оплаты, зачтенной по накладной. Фактические авансы (долг поставщика) закрываются поставками, при вводе накладной.

■ «Не просрочено» - фактический долг поставщика перед организацией, срок исполнения которого на текущую дату не наступил. При попадании данных в колонку учитывается дата планового погашения.

■ «Не контролируется» - предоплата с пустыми датами погашения, сумма платежа (аванса), нераспределенная на плановые поставки по заказам или графикам исполнения договора, и, для которой не задана дата погашения в самой платежке. Например, заказ поставщику с наибольшей датой регистрации документа, нежели платежный документ, и в таком платежном документе не указана дата погашения - сумма платежа попадает в данную колонку.

■ «К поступлению» - плановый долг поставщика перед организацией на сумму поступления по заказу или графику исполнения договора, на эту сумму требуется оформить поставку товаров. Формируется заказами поставщикам (в статусе не ниже «Согласован») и графиком исполнения договора, в котором задан график поставок. Выводится в отчет при настройке «Включать задолженность – Плановую и фактическую» или «Только плановую». Данные в колонке погашаются/уменьшаются на сумму накладной, введенной по заказу или графику исполнения договора. Аналогичная колонка выводится в отчете Задолженность поставщикам по срокам.

■ «Наш долг» - плановый (образованный заказами или графиком исполнения договора) или фактический (образованный накладными) долг организации перед поставщиком.

Авансы с пустыми датами погашения отображаются отдельной категорией в колонке Не контролируется.

Отчет предназначен для сверки взаиморасчетов с партнерами, а также для поиска и анализа расхождений, образовавшихся по результатам двустороннего обмена данными с партнерами (Наши данные, Данные контрагента).

Особенности отчета:

■ В отчет выводится список всех проведенных документов сверки за указанный период и строки с расхождениями по каждому документу сверки, если есть.

■ В группировке первого уровня по организации в колонках «Наш долг», «Долг контрагента» по данным организации и контрагента выводится конечное сальдо по текущей организации, рассчитанное по введенным документам сверки.

■ В группировке второго уровня по документу сверки в колонках «Наш долг», «Долг контрагента» по данным организации и контрагента также выводится конечное сальдо по текущему документу. Это конечное сальдо должно совпадать с тем, что выводится в печатной форме акта сверки.

■ В группировке третьего уровня по расчетному документу в колонках «Наш долг», «Долг контрагента» выводятся суммы для конкретного расчетного документа, по которому в детальных записях документа сверки указано расхождение.

■ В группировке по расчетному документу выводятся только строки с расхождениями. Если нет расхождений, то колонка «Наш долг» по данным организации равняется колонке «Наш долг» по данным контрагента. Для колонок «Долг контрагента» аналогично.

Отчет предназначен для контроля наличия (отсутствия) просроченной задолженности у клиентов в отчетном периоде.

Отчет позволяет ответить на вопросы, как часто, на сколько дней и какие клиенты задерживают оплату.

Особенности отчета:

■ оценка количества просроченных по оплате заказов от общего числа заказов/реализаций;

■ оценка данных в валютах регламентированного и управленческого учета;

■ возможность раздельной оценки плановой и фактической задолженности.

На основании предоставленных данных могут быть определены в дальнейшем те проблемные клиенты, для которых целесообразно применение мероприятий направленных, например, на прекращение или уменьшение отгрузки товаров.

Расчет просрочки выполняется по формуле:

СуммаПросрочкиВПериоде*ДлительностьПросрочки/СуммуПросрочкиПоВсемПериодам

Сервис 1С:Сверка 2.0 позволяет автоматически в фоновом режиме сверять введенные в программу данные о первичных, банковских документах и счетах-фактурах с аналогичными данными, введенными контрагентами, и оперативно информировать о найденных расхождениях.

Сверка производится с контрагентами, подключенными к сервису.

■ Первичные документы при проведении регистрируются к отправке в сервис сверки.

■ Регламентное задание по заданному расписанию запускает обмен с сервисом сверки:

○ Отправляются данные по зарегистрированным документам (номера/даты/ суммы первичных документов, номера/даты/суммы счетов-фактур).

○ Получаются расхождения по уже сверенным документам.

■ Полученные расхождения можно увидеть в отчетах:

○ Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0).

○ В контекстном отчете из Книги покупок/Книги продаж.

Сценарий работы:

● Подключение к сервису «1С:Сверка 2.0»:

○ понадобится логин/пароль для интернет-поддержки (если она еще не подключена);

○ корректно заполненные ИНН и КПП организаций.

● Ввод первичных документов:

○ Обычная работа по вводу документов.

● Работа с расхождениями:

○ Периодический  анализ отчета о расхождениях. По результатам анализа: расхождения либо устраняются (корректируются первичные документы), либо расхождения признаются как допустимые.

● Фиксация результатов сверки:

○ Формируется печатный акт сверки и направляется на подписание.

Особенности работы:

● Обмен с сервисом запускается:

○ регламентным заданием (по умолчанию два раза в неделю, расписание можно изменить);

○ принудительно перед формированием отчета Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0).

● Сверяются первичные документы, печатные формы которых выставляются контрагенту или могут быть получены от контрагента. Поддерживается сверка по договорам:

○ купли, продажи (в том числе по комиссионной схеме, интеркампани);

○ кредитов, депозитов, займов;

○ полный список документов см. в подписке на событие «СервисСверкиРасчетовРегистрацияДокументов».

Подключение к сервису

Подключение к сервису сверки выполняется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка интеграции - 1С:Сверка 2.0.

При подключении потребуется укать логин и пароль от интернет-поддержки, если она не подключена.

К сервису автоматически подключаются все организации, у которых заполнены ИНН и КПП.

Можно настроить оповещения об обнаруженных расхождениях.

● При первом подключении не зарегистрированные в сервисе документы отправляются автоматически. Предпринимать каких-то дополнительных действий не требуется:

○ Если подключение происходит в первом квартале, то в сервис отправляются данные о документах с начала предыдущего года, иначе с начала текущего года.

● Идентификация в сервисе ведется строго по ИНН и КПП:

○ Все контрагенты, у которых в базе корректно заполнен ИНН и КПП и они подключены к сервису, опознаются для сверки автоматически. Предпринимать каких-то дополнительных действий не требуется.

○ Это действует и в обратную сторону – в базах контрагентов подключенных к сервису все подключенные в текущей базе организации автоматически опознаются сервисом сверки при условии, что у них в базе также корректно заполнены ИНН и КПП.

Отчет «Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0)»

После подключения к сервису становится доступным отчет Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0) по ссылкам:

● Продажи – Отчеты по продажам – Расчеты с клиентами (или Продажи – Отчеты).

● Закупки – Отчеты по закупкам – Расчеты с поставщиками (или Закупки – Отчеты).

● Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверки взаиморасчетов – команда Отчеты.

Отчет Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0) показывает:

● только расхождения. Если в отчете нет проведенного документа, это значит, что по нему нет расхождений, либо он не участвует в сверке;

● документы, которыми формируются движения по взаиморасчетам с контрагентами и взаиморасчетам по финансовым инструментам (расчеты с кредитором/дебитором);

● пары документов с обнаруженными расхождениями: даты, номера документов, суммы и НДС, такие расхождения выводятся в разделе «Различаются реквизиты»;

● документы (номер, дату, сумму документа), которые отражены организацией, но не отражены контрагентом (раздел «Не отражено контрагентом»);

● документы (точнее наименование операции и номер/дату документа), которые отражены контрагентом, но не отражены организацией (раздел «Не отражено организацией»).

Для уменьшения необоснованных расхождений для входящих документов предусмотрены реквизиты Номер входящего документа/Наименование (например, для документов поступления от поставщика). Если номер и дата входящего документа не заполнены, то в отчет по сверке выводится номер и дата самого документа.

В схеме комиссионной продажи версии 11.5 в документе Реализация товаров и услуг для операций Реализация через комиссионера/Реализация через комиссионера (товары в пути) также предусмотрены реквизиты Номер входящего документа/Наименование.

НДС, номера СФ и даты СФ для комиссионеров, комитентов, в том числе и при комиссионной продаже интеркампани, в отчет по сверке не выводятся.

Помощник сверки взаиморасчетов

Создание документа сверки взаиморасчетов необходимо для фиксации результата сверки (с расхождениями или без).

На шаге 2 помощника создания сверки взаиморасчетов выводится информационная надпись По данным сервиса «Сверка 2.0» обнаружены расхождения о результатах сверки по данным сервиса. По гиперссылке расхождения можно перейти в отчет Сверка документов с контрагентами (1С:Сверка 2.0), который формируется по умолчанию с отборами указанными на шаге 1 помощника.

В случае наличия расхождений можно отказаться от создания документов сверки до устранения расхождений, либо же продолжить создание документа сверки для фиксации результата сверки в случае, если расхождения не вызывают разногласий.

Созданный документ сверки можно отправить на подписание по почте или по ЭДО.

Надпись По данным сервиса «Сверка 2.0» расхождения не обнаружены в случае отсутствия расхождений:

Отчетность

В книге покупок/книге продаж выводятся сводные результаты сервиса сверки (раздел «Результаты сверки сервисом 1С:Сверка 2.0 счетов-фактур с продавцами/ покупателями/контрагентами»), с которыми подробнее можно ознакомиться, сформировав отчеты по сверке счетов-фактур с расхождениями по соответствующим гиперссылкам С расхождениями, Не отражены в организации, Без расхождений, Не отражены у продавцов, Не отражены у покупателей, Не сверились.

Переход из отчетов по сверке счетов-фактур с расхождениями обратно в книгу продаж/книгу покупок выполняется по соответствующим гиперссылкам Вся книга продаж/Вся книга покупок.

Сводные результаты сервиса сверки в книге покупок в разделе «Результаты сверки сервисом 1С:Сверка 2.0 счетов-фактур с продавцами»:

Отчет по «сверке счетов-фактур с расхождениями» из книги покупок по гиперссылке С расхождениями:

Отчет по «сверке счетов-фактур при не отражении у продавцов» из книги покупок по гиперссылке Не отражены у продавцов:

Отчет по «сверке счетов-фактур с расхождениями» из книги продаж по гиперссылке С расхождениями:

Отчет по «сверке счетов-фактур при не отражении в организации» из книги продаж по гиперссылке Не отражены в организации:

Ограничения

Не поддерживается сверка счетов-фактур при отгрузке без перехода права собственности версии 2.5 (схема отгрузки в путь двумя документами) (в том числе не выводится сумма НДС).

Документ Акт премии клиенту предназначен для оформления операции предоставления финансовой премии клиенту и отражения в учёте актированной суммы ретро-бонусов, не изменяющей цену товара. Доступен в разделе CRM и Маркетинг - Ретро-бонусы клиентов - Акты премий клиентам или в разделе Продажи - Расчеты с клиентами - Акты премий клиентам. Создание и редактирование документа доступно пользователям с профилем «Ответственный за акты премий клиентам (дополнительный)».

Ввод документа доступен на основании документа Начисление ретро-бонусов клиентов, если расчет осуществляется в разрезе контрагента или контрагента и клиента.

Предполагается интерактивная работа с документом или оформление документов по текущим остаткам начисленных бонусов на закладке Документы к оформлению.

В зависимости от этапа работы с документом необходимо указать его статус:

■ Подготовлен - акт в работе, суммы бонуса зарезервированы к выдаче, но акт не подтвержден. Уменьшается оперативный остаток начисленных бонусов.

■ Передан - акт передан клиенту, ожидает подписания. Уменьшается оперативный остаток начисленных бонусов.

■ Получен - клиент подписал и вернул акт. Становится обязательна к заполнению Дата признания в учёте. На указанную дату возникает задолженность организации перед клиентом в корреспонденции с расходами, а также списываются суммы ретро-бонусов в оперативном учёте.

Акты премии в статусе Подготовлен или Передан, попадающие под дату запрета раздела Ретро-бонусы клиентов, доступны для редактирования. При переводе таких документов в статус Получен для них осуществляется проверка даты запрета редактирования на дату признания в учете.

Для отражения в учёте предоставления премии клиенту пользователь должен заполнить данные документа: организация, контрагент, клиент. При необходимости можно выбрать договор реализации для отражения сумм ретро-бонусов в рамках договора.

При выборе договора автоматически подбирается валюта взаиморасчётов. Если договор не заполнен, то валюта взаиморасчётов по умолчанию не заполняется, пользователь должен указать валюту самостоятельно.

На закладке Ретро-бонусы с помощью команды Подобрать по остаткам в табличную часть подбираются остатки начисленных сумм бонусов по указанному контрагенту. При этом ретро-бонусы могут быть начислены разным клиентам, например, дочерним партнёрам, а акт оформлен головному партнёру, указанному в шапке документа. Взаиморасчёты по акту будут отражены в учёте по клиенту, указанному в шапке документа.

Валюта взаиморасчётов не влияет на подбор остатков бонусов - можно оформить акт в валюте, отличной от валюты начисленных бонусов. В рамках одного документа Акт премии клиенту недоступен подбор остатков начисленных ретро-бонусов в разных валютах. После подбора строк в табличную часть пользователь может изменить сумму бонуса или удалить строки.

На закладке Учётная информация доступно указание статьи расходов/активов, на которую необходимо отнести расходы на ретро-бонусы. В статусе Получен статья расходов/активов обязательна к заполнению.

Поля Группа финансового учёта расчетов и Направление деятельности заполняются автоматически из выбранного договора (доступны для изменения).

Документ Акт премии клиенту образует аванс в неденежной форме. При оформлении документов по зачету или выплате аванса в один день с актом премии рекомендуется в настройке порядка зачета оплат и накладных использовать значение По дате и времени документа для исключения переквалификации аванса в задолженность. Настройка находится в разделе НСИ и администрирование - Казначейство и взаиморасчеты - Взаиморасчеты и может быть переопределена в договоре.

Для документов Акты премий клиентам поддерживается возможность интеграции с 1С:Документооборот (редакция 2 и 3). Результаты согласования не влияют на статус документа в системе (не изменяют его).

На основании документа Акт премии клиенту в статусе Получен доступен ввод документов:

■ Списание безналичных денежных средств

■ Заявка на расходование денежных средств

В отличие от стандартного заполнения этих документов данные раздела Аналитика возврата на закладке Расшифровка платежа заполняются по данным акта, а не из договора:

■ Группа фин.учета расчетов - ГФУ из акта премии

■ Направление деятельности - направление из акта премии

Договор возврата - это договор, указанный в акте премии клиенту.

Пересчёт сумм в документе требуется в следующих случаях:

■ Валюта начисленных бонусов отличается от валюты взаиморасчётов - требуется пересчёт суммы бонусов в валюту взаиморасчётов по курсу, указанному в документе Акт премии клиенту;

■ Валюта взаиморасчётов отличается от валюты РУ, УУ, ФО - требуется пересчёт суммы в валюты РУ, УУ, ФО на дату признания документа в учёте.

По умолчанию в документе заполняется курс на дату документа. Курс может быть изменён пользователем:

Если в документе договор не выбран или выбран договор с вариантом курса Переменный или Фиксированный на дату отгрузки, курс заполняется из справочника валют.

Если в документе выбран договор с вариантом курса Установленный в договоре, заполняется курс валюты из договора.

Пример 1: Ретро-бонусы начислены в долларах (10 USD). Нужно оформить акт премии клиенту в рублях. Валюта взаиморасчётов RUB. Валюта РУ, УУ, ФО - RUB. Дата документа 28.06.2024. В документе выбран курс USD на 29.06.2024 - 85,7480 руб. Дата признания документа в учёте 03.07.2024.

Происходит пересчет суммы актированных бонусов в сумму в валюте взаиморасчётов. Валюта взаиморасчётов и валюта РУ, УУ, ФО совпадают - дальнейший пересчёт не нужен.

Расчет сумм:

Сумма взаиморасчетов =Сумма РУ = Сумма УУ = Сумма ФО = 10 USD * 85,748 (курс в документе) = 857,48 RUB

Пример 2: Ретро-бонусы начислены в долларах (10 USD). Нужно оформить акт премии клиенту в долларах. Валюта взаиморасчётов USD, валюта РУ - RUB, валюта УУ - CNY, валюта ФО - (TRY). Дата документа 28.06.2024, дата признания в учёте 03.07.2024.

Курсы валют:

Происходит пересчёт суммы акта в валюты РУ, УУ, ФО на дату признания в учёте (03.07.2024).

Расчет сумм:

Сумма РУ (RUB): 10 * 87,9921 (курс на 03.07.2024) = 879,92 RUB

Сумма УУ (CNY): 10 * 87,9921 / 11,9017 (курс на 03.07.2024) = 73,93 CNY

Сумма ФО (TRY): 10 * 87,9921 / 26,9500 * 10 (курс на 03.07.2024) = 326,50 TRY

Пример 3 : Ретро-бонусы начислены в долларах (100 USD). Нужно оформить акт премии клиенту в евро. Валюта взаиморасчётов EUR, валюта РУ - RUB, валюта УУ - CNY, валюта ФО - TRY. Дата документа 28.06.2024, дата признания в учёте 03.07.2024. В документе зафиксирован кросс-курс USD/EUR на дату 29.06.2024.

Курсы валют:

Расчет сумм:

■ Пересчёт суммы актированных бонусов в валюту взаиморасчётов:

○ Расчёт кросс-курса в документе Акт премии клиенту (на выбранную дату - 29.06.2024): 85,7480/92,4184 = 0,9278

○ Пересчёт суммы актированных бонусов в валюту взаиморасчетов: 100 * 0,9278= 92,78 EUR

■ Пересчёт суммы взаиморасчётов в валюты РУ, УУ, ФО по курсу на дату признания в учёте.

Сумма РУ (RUB): Сумма взаиморасчётов * курс на дату признания в учёте (03.07.2024): 92,78 * 93,6950 = 8 693,02 RUB

Сумма УУ (CNY): Сумма взаиморасчётов * курс на дату признания в учёте (03.07.2024): 92,78 * 93,6950/11,9017 = 730,4 CNY

Сумма ФО (TRY): Сумма взаиморасчётов * курс на дату признания в учёте (03.07.2024): 92,78 * 93,6950/26,95 *10 = 3 225,61 TRY

Для оперативного оформления документов Акт премии клиенту предназначено рабочее место на закладке Документы к оформлению в списке актов премий (доступно в разделе CRM и Маркетинг - Ретро-бонусы клиентов - Акты премий клиентам - Документы к оформлению).

В табличной части отображаются данные по остаткам начисленных ретро-бонусов по контрагентам и клиентам. При необходимости можно отобрать данные по организации, контрагенту и валюте. Для оформления документов необходимо обязательно указать дату формирования документов, выделить нужную строку и выполнить команду Оформить документ. В новом окне будет открыт документ в статусе Подготовлен, предварительно заполненный данными о выдаче бонуса контрагенту и клиенту.

При установленном флаге Сводно по контрагенту данные по остаткам в табличной части отображаются без детализации по клиентам. При формировании документов создаётся один документ Акт премии клиенту по контрагенту. Клиент автоматически будет заполнен партнером, связанным с контрагентом. В табличной части перечислены все клиенты, которым были начислены ретро-бонусы.

Объём начисленных и актированных бонусов можно проанализировать с помощью отчёта «Ведомость по ретро-бонусам клиентов»: бонусы к актированию, к подписанию, актированные бонусы  (подробнее об отчёте в разделе Отчет “Ведомость по ретро бонусам клиентов”).

Документ Акт премии поставщика предназначен для оформления операции получения финансовой премии от поставщика и отражения в учёте актированной суммы ретро-бонусов, не изменяющих цену товара. На дату документа возникает задолженность поставщика перед организацией, а также списываются суммы ретро-бонусов в оперативном учёте (если ранее были начислены в рамках условий ретро-бонусов).

Документ доступен в разделе Закупки - Ретро-бонусы поставщиков - Акты премий поставщиков. Создание и редактирование документа доступно пользователям с профилем Ответственный за акты премий поставщика (дополнительный). Также доступен ввод акта на основании документа Начисление ретро-бонусов поставщика, если в документе начисления указан один контрагент.

В новом документе пользователь должен заполнить организацию, контрагента и поставщика, от которого получен акт. При необходимости можно выбрать договор закупки. При выборе договора автоматически подбирается валюта взаиморасчётов по данным договора. Если договор не заполнен, то пользователь может указать валюту взаиморасчетов по гиперссылке Валюты.

На закладке Ретро-бонусы указываются суммы бонусов к получению от поставщика. Возможные варианты заполнения табличной части:

с помощью команды Подобрать по остаткам можно подобрать остатки начисленных сумм бонусов. При этом доступны остатки по организации и контрагенту, указанным в акте, без отбора по поставщикам и договорам. После подбора строк в табличную часть пользователь может изменить сумму бонуса.

вручную подобрать необходимый документ Условия ретро-бонусов поставщиков, указать поставщика и сумму бонусов.

указать поставщика и сумму бонуса без выбора документа Условия ретро-бонусов поставщиков. Подходит для сценария, когда условия ретро-бонусов были неизвестны, и необходимо отразить в системе полученный от поставщика акт.

Валюта взаиморасчётов не влияет на подбор остатков бонусов - можно оформить акт в валюте, отличной от валюты начисленных бонусов. Если в табличной части подобраны строки в одной валюте, то курс пересчета в валюту взаиморасчетов указывается по гиперссылке Валюты. Если в табличной части подобраны строки в разных валютах, курс пересчета суммы бонусов в валюту взаиморасчетов указывается построчно.

В шапке документа гиперссылка Валюты отображает итог по суммам бонусов и сумме взаиморасчетов документа.

На закладке Учётная информация доступно указание статьи доходов/пассивов, на которую необходимо отнести доходы от ретро-бонусов. Поля Группа финансового учёта расчетов и Направление деятельности заполняются автоматически из выбранного договора (доступны для изменения).

Документ Акт премии поставщика отражается в регламентированном учете по счету, указанному в статье доходов или по счету, выбранному при указании статьи активов/пассивов. Во взаиморасчетах отражается по счетам учета, указанным в ГФУ расчетов, которая заполнена в документе. Взаиморасчеты с поставщиком по акту премии отражаются в валюте взаиморасчетов. Акт премии поставщика является отдельным объектом расчетов. Взаиморасчеты по акту будут отражены по партнеру и договору, указанным в шапке. Если договор не заполнен, взаиморасчеты отражаются без договора. Задолженность поставщика по акту далее может быть оплачена (оформлено Поступление денежных средств) или зачтена на задолженность по другим объектам расчетов.

Документ Акт премии поставщика образует аванс в неденежной форме. При оформлении документов по зачету аванса или поступлению ДС от поставщика в один день с актом премии рекомендуется в настройке порядка зачета оплат и накладных использовать значение По дате и времени документа для исключения переквалификации аванса в задолженность. Настройка находится в разделе НСИ и администрирование - Казначейство и взаиморасчеты - Взаиморасчеты и может быть переопределена в договоре.

Для документов Акты премий поставщиков поддерживается возможность интеграции с 1С:Документооборот (редакция 2 и 3).

Доступно формирование контекстного отчёта Ведомость по начисленным ретро-бонусам. Отчёт показывает текущую ситуацию по тем условиям, которые указаны в акте, а также суммы актированных бонусов без условий. При необходимости в отчёте можно выполнить команду закрытия расчётов для документов условий: ПКМ - Перейти - Закрыть расчеты по бонусам (подробнее в разделе Статус расчетов условий ретро-бонусов).